Ha comenzado la temporada de impuestos de 2023: IRS ofrece consejos para presentar su declaración con precisión

Échele un vistazo de cerca a la información y los recursos del IRS disponibles para ayudar a los contribuyentes a preparar y presentar su declaración de impuestos.

Conozca al IRS, su gente y los problemas que afectan a los contribuyentes.

Por Ken Corbin
Comisionado de Salarios e Inversiones del IRS y Director de Experiencia del Contribuyente
CL-23-02SP, 17 de febrero de 2023

Durante los últimos 37 años de trabajo en el IRS, he tenido una visión interna de lo que sucede con la declaración de impuestos de una persona después que la presenta. A medida que avancé en mi carrera en el IRS y me convertí en comisionado del área que supervisa la temporada de presentación de impuestos, he visto de primera mano algunos pasos fáciles e importantes que las personas pueden tomar para ayudar a obtener sus reembolsos lo más rápido posible y evitar posibles demoras, así como preguntas de seguimiento.

La planificación de la temporada de presentación de impuestos de la nación es una tarea enorme, y los equipos del IRS trabajaron diligentemente para asegurarse de que el IRS estuviera listo para la temporada de presentación de impuestos de 2023 que se está llevando a cabo actualmente.

Este año, esperamos que se presenten más de 168 millones de declaraciones de impuestos individuales, y la gran mayoría de ellas se presentarán antes de la fecha límite de impuestos del 18 de abril. Las 3 temporadas de impuestos anteriores se vieron afectadas dramáticamente por la pandemia, y hemos aprendido muchas lecciones importantes que nos han llevado a tomar medidas adicionales para 2023 para mejorar nuestro servicio para los contribuyentes.

Como parte de la aprobación en agosto de la Ley de Reducción de la Inflación, hemos contratado a más de 5,000 nuevos asistentes telefónicos, lo que lleva a nuestro personal telefónico a su nivel más alto. Continuamos capacitando a estos asistentes telefónicos para que no solo respondan las llamadas de los contribuyentes, sino que también brinden ayuda a los profesionales de impuestos que usan la Línea de prioridad profesional. Además, estamos ampliando la asistencia en persona en nuestros Centros de Asistencia al Contribuyente al agregar personal en todo el país. Estos recursos se suman a nuestro trabajo continuo para brindar ayuda a las personas a través de programas gratuitos de preparación de declaraciones de impuestos.

Si bien queda mucho trabajo después de varios años difíciles, anticipamos una temporada de impuestos significativamente mejor para todos en este año que durante la pandemia.

Los empleados del IRS están trabajando duro para obtener reembolsos rápidamente, pero hay pasos que las personas pueden tomar para ayudar con el proceso. Más que nunca, enfatizamos la importancia de presentar electrónicamente y elegir el depósito directo porque es la forma más fácil de presentar y la mejor manera de obtener un reembolso rápidamente. También queremos que las personas sepan cómo recibir los créditos para los que son elegibles, por lo que compartimos información sobre cómo recibir créditos y reclamar deducciones cuando las personas presentan. Nuestro objetivo es proporcionar información para la temporada de impuestos de 2023 que ayude a que la temporada de impuestos sea lo más fácil posible.

Aquí hay un vistazo de cerca a cómo lograr una temporada de impuestos sin problemas.

Opciones para hacer la presentación de declaraciones de impuestos más fácil y gratis en 2023

La planificación tributaria es importante para todos, incluidas las personas que tradicionalmente no presentan una declaración de impuestos. Una página especial en IRS.gov describe los pasos que los contribuyentes pueden tomar para prepararse para presentar una declaración de impuestos de 2022. El IRS y nuestros socios tributarios están realizando actividades de alcance para instar a las personas a pensar con anticipación sobre la información que necesitarán para presentar declaraciones de impuestos completas y precisas, y presentar una declaración incluso si no lo han hecho en el pasado para que puedan obtener todos los créditos que son elegibles para obtener Tax planning is important for everyone, including people who traditionally don’t file a tax return. A special page on IRS.gov outlines steps taxpayers can take to prepare to file a 2022 tax return. The IRS and our tax partners are conducting outreach to urge people to think ahead about the information they will need to file complete and accurate tax returns, and to file a return even if they haven’t in the past so they can get all the credits for which they are eligible.   

Los contribuyentes tienen muchas opciones cuando se trata de preparar sus declaraciones de impuestos. Queremos que sepan que existen opciones gratuitas para la mayoría de los contribuyentes:

• Los programas Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso y Asesoramiento Tributario para los Ancianos del IRS ofrecen preparación básica gratuita de declaraciones de impuestos a personas calificadas por parte de voluntarios.
• Free File del IRS le permite preparar y presentar sus impuestos federales en línea usando productos de preparación de impuestos guiados proporcionados por socios del IRS. Presentar una declaración federal es seguro, fácil y sin costo para usted. También hay software de impuestos disponible comercialmente.
• También puede obtener ayuda de profesionales de impuestos de confianza. Para los contribuyentes que desean ayuda profesional para presentar su declaración, la página ¿Necesita a alguien que prepare su declaración de impuestos? en IRS.gov tiene una gran cantidad de información. Además, el Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones selectas (en inglés) puede ayudar a los contribuyentes a encontrar preparadores en su área que tengan credenciales profesionales reconocidas por el IRS, o que tengan un Registro de finalización del programa de la temporada tributaria anual.

Novedades y qué considerar al presentar una declaración en 2023

La mayoría de las personas solo interactúan con el IRS cuando presentan su declaración de impuestos. Algunas personas no han tenido que presentar declaraciones en el pasado, pero ahora deben hacerlo porque ahora son elegibles para créditos tributarios, y presentar una declaración es la única forma de obtener esos créditos. Cuando se trata de sus impuestos y reembolsos, es importante estar bien informado y preparado, y estamos aquí para ayudarlo. Algunos puntos clave a considerar:

• Presentar una declaración de impuestos de 2022, incluso si no tiene que hacerlo, podría poner dinero en su bolsillo. Si bien las personas con ingresos por debajo de cierta cantidad generalmente no están obligadas a presentar una declaración de impuestos, aquellas que califican para ciertos créditos tributarios (en inglés) o que ya pagaron algún impuesto federal mediante la retención de impuestos de un cheque de pago, pueden calificar para un reembolso de impuestos disponible solo al presentar una declaración. Esto puede incluir estudiantes, trabajadores a tiempo parcial y jubilados.
• La presentación electrónica y el depósito directo son clave para obtener el reembolso más rápido. La presentación electrónica con depósito directo es importante porque puede ayudar a evitar demoras en los reembolsos. Si necesita un reembolso de impuestos rápidamente, no lo presente en papel. La mayoría de las personas que no tienen problemas con su declaración de impuestos deben recibir su reembolso dentro de los 21 días después de la presentación electrónica si eligen el depósito directo.
• Más personas pueden ser elegibles para el Crédito tributario de prima. Para el año tributario 2022, los contribuyentes aún pueden calificar para la elegibilidad ampliada temporalmente para el Crédito tributario de prima (PTC, por sis siglas en inglés). El PTC es para ciertas personas que se inscriben, o cuyos familiares se inscriben, en un plan de salud calificado (en inglés). Los contribuyentes calificados deben presentar el Formulario 8962 para calcular y tomar el PTC en su declaración de impuestos.
• Se cambiaron las reglas de elegibilidad para reclamar un crédito tributario por vehículos limpios. Revise los cambios (en inglés) bajo la Ley de Reducción de la Inflación de 2022 para calificar para un Crédito de vehículo limpio (en inglés).
• Los reembolsos pueden ser menores en 2023. Varios factores contribuyen a esto. Por ejemplo, los contribuyentes no recibirán un pago de estímulo adicional con su reembolso de impuestos porque no hubo Pagos de impacto económico para 2022. Además, los contribuyentes que no detallan y toman la deducción estándar no podrán deducir sus contribuciones caritativas como pudieron hacerlo en sus declaraciones de 2021.
• Opte por usar la herramienta ¿Dónde está mi reembolso? para verificar el estado de su reembolso. Los contribuyentes pueden consultar ¿Dónde está mi reembolso? en IRS.gov para obtener un estado de reembolso personalizado dentro de las 24 horas después que el IRS acepte su declaración de impuestos presentada electrónicamente. La herramienta ¿Dónde está mi reembolso? se actualiza una vez cada 24 horas, generalmente durante la noche.
• Recuerde, los reembolsos que incluyen el Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC) y el Crédito tributario adicional por hijos (ACTC) no pueden emitirse antes de mediados de febrero. Si bien el IRS comenzó a aceptar declaraciones el 23 de enero, no podemos emitir un reembolso que incluya el EITC o el ACTC antes de mediados de febrero. ¿Por qué? La ley de la Ley PATH de 2015 aprobada por el Congreso proporcionó tiempo adicional para ayudar al IRS a procesar esas declaraciones y evitar que se emitieran reembolsos fraudulentos. La ley exige que el IRS retenga el reembolso completo, no solo la parte asociada con el EITC o el ACTC. El IRS espera que la mayoría de los reembolsos relacionados con EITC o ACTC estén disponibles en las cuentas bancarias o en las tarjetas de débito de los contribuyentes antes del 28 de febrero si eligieron el depósito directo y no hay otros problemas con su declaración de impuestos. Use la herramienta "¿Dónde está mi reembolso?" para comprobar el estado de su reembolso. La mayoría de los primeros solicitantes de EITC o ACTC deberían ver un estado actualizado antes del 18 de febrero.

Otros consejos para tener en cuenta

Además, aquí hay asuntos clave que quiero resaltar:

• Recuerde que la mayoría de los ingresos están sujetos a impuestos, incluso si no recibió un documento de fin de año como el Formulario 1099-MISC, Ingresos Misceláneos; Formulario 1099-INT, Ingresos por Intereses; Formulario 1099-NEC, Compensación de no empleados. Eso incluye los intereses recibidos o el dinero ganado de la economía compartida o los activos digitales.
• Hay muchos recursos en IRS.gov que simplifican su experiencia de presentación. Para empezar, me encanta contarles a las personas sobre la forma más fácil de obtener respuestas a las preguntas más comunes sobre impuestos: el Asistente tributario interactivo es una herramienta que brinda respuestas a varias preguntas sobre leyes tributarias específicas para sus circunstancias individuales. Según su entrada, puede determinar si debe presentar una declaración de impuestos, su estado civil, si puede reclamar un dependiente, si el tipo de ingreso que tiene está sujeto a impuestos, si es elegible para reclamar un crédito, si puede deducir gastos y más.
• Cuando busca su información tributaria, no es necesario que llame o visite al IRS. En su lugar, puede ver o crear una Cuenta en línea, que le brinda una forma segura de acceder a la información de su cuenta personal de impuestos, incluido su saldo, pagos, ingreso bruto ajustado y más. Y ahora es más fácil para más contribuyentes usar una cuenta en línea con nuestro proceso de verificación de identidad. Después de pasar por el proceso de verificación de identidad, también puede solicitar una copia de su registro tributario que necesita en línea, incluidas las transcripciones de declaraciones de impuestos anteriores, información de la cuenta de impuestos, declaraciones de salarios e ingresos y verificación de cartas de no presentación.
• Si usted mismo prepara sus impuestos y los presenta electrónicamente, tendrá que firmar y validar su declaración de impuestos ingresando su ingreso bruto ajustado (AGI) del año anterior o su PIN de autoselección del año anterior. Si tiene su declaración de impuestos de 2021, su AGI está en la línea 11 del Formulario 1040. Si no conservó una copia de su declaración de impuestos de 2021, puede iniciar sesión en su Cuenta en línea para encontrar su AGI del año anterior.
• Continuamos logrando avances sustanciales en las declaraciones de impuestos presentadas anteriormente. Para aquellos que esperan que se procese su declaración de impuestos de 2021, aún pueden presentar su declaración de impuestos de 2022 cuando estén listos. Solo asegúrese de ingresar $0 (cero dólares) para el AGI del año pasado. A fines de enero, terminamos de procesar todas las declaraciones de impuestos individuales recibidas en 2022, a menos que hubiera un problema con la declaración.
• Marque las herramientas y los recursos tributarios en línea de IRS.gov. Una gran cantidad de información y herramientas tributarias están disponibles en cualquier momento en IRS.gov, así que haga esta su primera parada para obtener respuestas a sus preguntas sobre impuestos (en inglés), verificar el estado de un reembolso o pagar impuestos. No se necesita tiempo de espera ni cita; nuestras herramientas y recursos en línea están siempre disponibles.
• Y por último, sé que hay momentos en los que solo necesita hablar con nosotros. Puede programar una cita en una oficina local del IRS para obtener ayuda. Los horarios de las citas varían según los asuntos tributarios y las ubicaciones de las oficinas. Puede encontrar la oficina más cercana a usted con nuestra herramienta Localizador de asistencia al contribuyente (en inglés). Una vez que encuentre su oficina local, vea qué servicios están disponibles antes de programar una cita. Y, si no puede visitarnos durante nuestro horario habitual de lunes a viernes, abriremos más de 100 de nuestros Centros de Asistencia al Contribuyente en todo el país un sábado al mes hasta mayo para ofrecer ayuda en persona sin cita previa.

Todos en el IRS están trabajando duro para que esta temporada de presentación de impuestos transcurra sin problemas, y apreciamos los esfuerzos de los profesionales de impuestos y los contribuyentes en apoyo de este esfuerzo. Los últimos años han sido los más desafiantes que he visto durante mi tiempo en el IRS, y estoy muy animado por el comienzo de la temporada de impuestos de este año. Nuestros empleados están trabajando arduamente para mejorar la experiencia de los contribuyentes este año y más allá.

En nombre de los empleados del IRS y los ciudadanos de nuestra gran nación, gracias por presentar su declaración de impuestos.

Ken Corbin
Comisionado de Salarios e Inversiones del IRS y Director de Experiencia del Contribuyente