¿Cuáles son los beneficios de pagar mis impuestos oportunamente? ¿Qué es un plan de pagos? ¿Qué sucede cuando solicita un plan de pago? ¿Cuáles son los costos y cargos administrativos del plan de pagos? ¿Por qué adeudo intereses y multas? ¿Por qué tengo que pagar un cargo inicial de establecimiento? ¿Soy elegible para una eliminación o reembolso del cargo administrativo? ¿Cómo determino si reúno los requisitos para considerarme como contribuyente de bajos ingresos? ¿Cómo puedo verificar mi saldo e historial de pagos? ¿Soy elegible para solicitar un plan de pagos en línea? ¿Cuáles son los requisitos del navegador de Internet de la herramienta de la Solicitud en Línea para un Plan de Pagos? ¿Cómo puedo repasar la información sobre mi plan de pagos? ¿Qué puedo cambiar en mi plan de pagos en línea? ¿Cómo puedo revisar mi plan de pagos en línea? ¿Qué sucede si no soy elegible o no puedo solicitar o revisar un plan de pagos en línea? ¿Cómo puedo administrar mi plan para evitar el incumplimiento? ¿Cuáles son los beneficios de pagar mis impuestos oportunamente? Conforme a la ley, el IRS puede imponer multas a los contribuyentes por el incumplimiento de presentar una declaración de impuestos y por el incumplimiento de pagar los impuestos que adeudan para la fecha límite. Si no puede pagar el impuesto que adeuda para su fecha de vencimiento original, el saldo está sujeto a intereses y una multa mensual por pago tardío. También hay una multa por el incumplimiento de presentar una declaración de impuestos, por lo que debe presentar oportunamente, incluso si no puede pagar su saldo en su totalidad. Siempre es para su mayor beneficio pagar en su totalidad tan pronto como le sea posible para reducir los cargos adicionales. Beneficios Evita la acumulación de intereses y multas adicionales Evita la compensación de sus futuros reembolsos Evita los problemas para obtener préstamos Si no puede pagar la cantidad total adeudada, pague todo lo que pueda y visite IRS.gov/pagos para considerar nuestras opciones de pago en línea. ¿Qué es un plan de pagos? Un plan de pagos es un acuerdo con el IRS para pagar los impuestos que adeuda dentro de un plazo de tiempo ampliado. Debe solicitar un plan de pagos si cree que podrá pagar sus impuestos en su totalidad dentro del plazo de tiempo ampliado. Si califica para un plan de pagos a corto plazo, no será responsable de un cargo administrativo. El no pagar sus impuestos cuando se vencen puede causar la presentación de un aviso de gravamen por el impuesto federal y/o una acción de embargo del IRS. Consulte la Publicación 594 (SP), El Proceso de Cobro del IRS PDF. ¿Qué sucede cuando solicita un plan de pago? Cuando solicita un plan de pago (plan de pagos a plazos), con ciertas excepciones, por lo general se prohíbe al IRS recaudar y el tiempo del IRS para cobrar se suspende o prolonga mientras esté pendiente un acuerdo de pagos a plazos (IA, por sus siglas en inglés). Una solicitud de IA suele estar pendiente hasta que se pueda revisar y se establezca un IA, o la solicitud se retire o rechace. Si se rechaza el IA solicitado, el período de cobro se suspende durante 30 días. Del mismo modo, si no cumple con sus pagos de IA y el IRS propone dar por finalizada el IA, el período de cobro se suspende durante 30 días. Por último, si ejerce su derecho a apelar una denegación o rescisión de IA, el período de cobro se suspende cuando la apelación esté pendiente hasta la fecha en que la decisión apelada pase a ser definitiva. Consulte las Leyes de prescripción para la tasación, recaudación y reembolso de impuestos y el Tema 202 - Opciones para el pago de impuestos. ¿Cuáles son los costos y cargos administrativos del plan de pagos? Si el IRS aprueba su plan de pago (plan de pagos a plazos), uno de los siguientes cargos administrativos de iniciación se le cobrará para cubrir el costo de proporcionar el plan de pago (plan de pagos a plazos). Para las personas físicas que establezcan un plan de pago (plan de pagos a plazos) en línea, los saldos de más de $25,000 se tienen que pagar por tarjeta de débito directo. Consulte el Plan de pagos a largo plazo más adelante para ver otras opciones de pago. Para los negocios que establezcan un plan de pago (plan de pagos a plazos) en línea, los saldos de más de $10,000 tienen que pagarse mediante tarjeta de débito directo. Solicite en línea por medio de la herramienta Solicitud en línea para un Plan de Pagos o solicite por teléfono o por correo presentando el Formulario 9465 (SP), Solicitud para un Plan de Pagos a Plazos. Pagar ahora Pagar hoy la cantidad adeudada en su totalidad Método de pago Costos Sólo para individuos: Pagar directamente desde una cuenta de cheques o de ahorros (Pago directo) Individuos y negocios: Pagar electrónicamente en línea o por teléfono utilizando el Sistema de Pago Electrónico del Impuesto Federal (EFTPS, por sus siglas en inglés) (se requiere inscripción) Pagar por cheque, giro o tarjeta de débito/crédito Se aplican cargos al pagar con tarjeta. Solicitar en línea: $0 cargo administrativo inicial de establecimiento Solicitar por teléfono, correo o en persona: $0 cargo administrativo inicial de establecimiento No hay multas ni intereses futuros Plan de pagos a corto plazo Pagar la cantidad adeudada en 180 días o menos *Nota – sólo los contribuyentes individuales pueden solicitar un plan de pagos a corto plazo en línea Método de pago Costos Después de solicitar un plan de pagos a corto plazo, las opciones de pago incluyen: Pagar directamente desde una cuenta corriente o de ahorros (Pago directo) (sólo para individuos). Pagar electrónicamente en línea o por teléfono utilizando el Sistema de Pago Electrónico del Impuesto Federal (EFTPS, por sus siglas en inglés) (se requiere inscripción). Pagar por cheque, giro o tarjeta de débito/crédito. Se aplican cargos al pagar con tarjeta. Solicitar en línea: $0 cargo administrativo inicial de establecimiento (sólo para individuos). Solicitar por teléfono, correo o en persona: $0 cargo administrativo inicial de establecimiento (hasta 180 días). Más las multas e intereses acumulados hasta que el saldo se pague en su totalidad. Plan de pagos a largo plazo (plan de pagos a plazos) Pagar la cantidad que adeuda con pagos mensuales Opciones de pago Costos Opción 1: Pagar mediante débito directo (pagos automáticos mensuales desde su cuenta corriente), conocido como Plan de Pagos a Plazos de Débito Directo (DDIA, por sus siglas en inglés). Solicitar en línea: $22 cargo inicial de establecimiento. Solicitar por teléfono, correo o en persona: $107 cargo inicial de establecimiento. Bajos ingresos: Solicitar en línea, por teléfono, correo o en persona: cargo inicial de establecimiento eliminado. Más las multas e intereses acumulados hasta que el saldo se pague en su totalidad. Opción 2: Después de solicitar un plan de pagos a largo plazo, las opciones de pago incluyen: Efectuar el pago mensual directamente desde una cuenta corriente o de ahorros (Pago directo) (sólo para individuos). Efectuar el pago mensual electrónicamente en línea o por teléfono utilizando el Sistema de Pago Electrónico del Impuesto Federal (EFTPS, por sus siglas en inglés) (se requiere inscripción). Efectuar el pago mensual por cheque, giro o tarjeta de débito/crédito. Se aplican cargos al pagar con tarjeta. Solicitar en línea: $69 cargo inicial de establecimiento. Solicitar por teléfono, correo o en persona: $178 cargo inicial de establecimiento. Bajos ingresos: Solicitar en línea, por teléfono o en persona: $43 cargo inicial de establecimiento que puede ser reembolsado si se cumplen ciertas condiciones. Más las multas e intereses acumulados hasta que el saldo se pague en su totalidad. Cambiar un plan de pagos existente Método de pago Costos Pagar mediante Débito Directo (pagos automáticos mensuales desde su cuenta corriente), conocido como Plan de Pagos a Plazos de Débito Directo (DDIA, por sus siglas en inglés). Efectuar el pago mensual directamente desde una cuenta corriente o de ahorros (Pago directo) (sólo para individuos). Efectuar el pago mensual electrónicamente en línea o por teléfono utilizando el Sistema de Pago Electrónico del Impuesto Federal (EFTPS, por sus siglas en inglés) (se requiere inscripción). Efectuar el pago mensual por cheque, giro o tarjeta de débito/crédito. Se aplican cargos al pagar con tarjeta. Solicitar (revisar) en línea: $10 cargo administrativo Solicitar (revisar) por teléfono, correo o en persona: $89 cargo administrativo. Bajos ingresos: Solicitar (revisar) en línea: $10 cargo administrativo que puede ser reembolsado si se cumplen ciertas condiciones. Solicitar (revisar) por teléfono, correo o en persona: $43 cargo administrativo que puede ser reembolsado si se cumplen ciertas condiciones. $0 cargo administrativo para los cambios efectuados en los Planes de Pagos a Plazos de Débito Directo. Nota: Si realiza un pago con tarjeta de débito/crédito, se aplican los cargos de tramitación. Los cargos de tramitación van a un tramitador de pagos y corresponden límites. ¿Por qué adeudo intereses y multas? Los intereses y algunos cargos de multas continúan agregándose a la cantidad que adeuda hasta que el saldo se pague en su totalidad. Obtenga más información sobre las multas y los intereses. ¿Por qué tengo que pagar un cargo inicial de establecimiento? La Oficina de Gestión y Presupuesto ha indicado a las agencias federales cobrar los cargos administrativos por servicios como el programa de los Planes de Pagos a Plazos. El IRS utiliza los cargos administrativos para cubrir el costo de tramitar los planes de pagos a plazos. ¿Soy elegible para una eliminación o reembolso del cargo administrativo? La eliminación o reembolso del cargo administrativo se aplica únicamente a los contribuyentes individuales cuyos ingresos brutos ajustados están, según lo determinado en el año más reciente en que dicha información está disponible, iguales o menores del 250% del nivel de pobreza federal aplicable (contribuyentes de bajos ingresos), que entraron a los planes de pagos a largo plazo (plan de pagos a plazos) el 10 de abril de 2018 o después. Si usted es un contribuyente de bajos ingresos, el cargo administrativo se elimina si usted acepta realizar los pagos por débito electrónico, estableciendo un plan de pagos a plazos de débito directo (DDIA, por sus siglas en inglés). Si usted es un contribuyente de bajos ingresos, pero no puede realizar los pagos por débito electrónico, para establecer un DDIA, se le reembolsará el cargo administrativo tras la finalización del plan de pagos a plazos. Si el sistema del IRS le identifica como un contribuyente de bajos ingresos, entonces la herramienta de la Solicitud en Línea para un Plan de Pagos reflejará automáticamente el cargo administrativo aplicable. ¿Cómo determino si reúno los requisitos para considerarme como contribuyente de bajos ingresos? Si cree que reúne los requisitos para considerarse como contribuyente de bajos ingresos, pero el IRS no le identificó como un contribuyente de bajos ingresos, por favor, revise el Formulario 13844 (SP), Solicitud para la Reducción del Cargo Administrativo para el Plan de Pagos a Plazos PDF para guías adicionales. Los solicitantes deben enviar el formulario al IRS dentro de 30 días a partir de la fecha de su carta de aceptación del plan de pagos a plazos, para solicitar al IRS que reconsidere su estado. Internal Revenue Service PO Box 219236, Stop 5050 Kansas City, MO 64121-9236 ¿Cómo puedo verificar mi saldo e historial de pagos? Los individuos (personas físicas) pueden ver la cantidad actual adeudada y el historial de pagos al ver la Información de su cuenta. El ver su cuenta de impuestos requiere la autorización de identidad con controles de seguridad. Permita una a tres semanas (tres semanas para los pagos no electrónicos) para que un pago reciente se acredite a su cuenta. ¿Soy elegible para solicitar un plan de pagos en línea? Su situación tributaria específica determinará qué opciones de pagos están disponibles para usted. Las opciones de pago incluyen el pago completo, un plan de pagos a corto plazo (pagar en 180 días o menos) o un plan de pagos a largo plazo (plan de pagos a plazos) (por medio de pagos mensuales). Si es un individuo, puede calificar para solicitar en línea si: El plan de pagos a largo plazo (plan de pagos a plazos): usted adeuda $50,000 o menos en una combinación de impuestos, multas e intereses, y presentó todas las declaraciones requeridas. El plan de pagos a corto plazo (plan de pagos a plazos): usted adeuda menos de $100,000 en una combinación de impuestos, multas e intereses. Si es un negocio, puede calificar para solicitar en línea si: El plan de pagos a largo plazo (plan de pagos a plazos): usted ha presentado todas las declaraciones requeridas y adeuda $25,000 o menos en una combinación de impuestos, multas e intereses. Si es un empresario por cuenta propia o un contratista independiente, solicite un plan de pagos como un individuo. ¿Cuáles son los requisitos del navegador de Internet de la herramienta de la Solicitud en Línea para un Plan de Pagos? La Solicitud en Línea para un Plan de Pagos funciona con las versiones actuales de los siguientes navegadores: Google Chrome Internet Explorer o Microsoft Edge Mozilla Firefox Safari Para poder usar esta aplicación, su navegador tiene que estar configurado para poder aceptar cookies de sesión. Por favor, asegúrese que su navegador tenga activo el aceptar cookies de sesión, luego, oprima back (regresar) para poder acceder a la aplicación. Las cookies de sesión utilizadas en esta aplicación no se deben confundir con las cookies permanentes. Las cookies de sesión solamente existen en la memoria del navegador de Internet de manera temporal y se destruyen tan pronto se cierra la página del navegador. Las aplicaciones que estén funcionando dependen de esta clase de cookie para poder funcionar apropiadamente. Las cookies de sesión usadas en este sitio web no se usan para asociar a los usuarios del sitio web del IRS con una persona. Si usted tiene preocupaciones sobre su confidencialidad en el sitio web del IRS, por favor, repase la Política de confidencialidad del IRS. ¿Cómo puedo repasar la información sobre mi plan de pagos? Puede ver los detalles de su plan de pagos actual (tipo de acuerdo, fechas de vencimiento y la cantidad que debe pagar) al iniciar la sesión en la herramienta Plan de pagos en línea. ¿Qué puedo cambiar en mi plan de pagos en línea? Puede utilizar la herramienta Plan de pagos en línea para hacer los siguientes cambios: Cambiar la cantidad de su pago mensual Cambiar la fecha de vencimiento de su pago mensual Convertir un acuerdo existente a un acuerdo de débito directo Cambiar el número de ruta (tránsito) y el número de cuenta bancario en un acuerdo de débito directo Restaurar el acuerdo después de incumplimiento ¿Cómo puedo revisar mi plan de pagos en línea? Puede realizar todos los cambios deseados al iniciar la sesión primero en la herramienta Plan de pagos en línea. En la primera página, puede revisar su tipo de plan actual, fecha de pago y cantidad. Luego envíe sus cambios. Si su nueva cantidad de pago mensual no cumple los requisitos, se le pedirá que revise la cantidad del pago. Si no puede realizar el pago de la cantidad mínima requerida, recibirá instrucciones para completar el Formulario 433-F (SP), Declaración de Ingresos y Gastos PDF o el Formulario 433-B (SP), Información de Cobro Para los Negocios PDF, y cómo enviarlo. Para convertir su acuerdo actual a un acuerdo de débito directo, o para hacer cambios a la cuenta asociada con su acuerdo de débito directo actual, ingrese su número de ruta (tránsito) y cuenta bancario. Si su plan se ha interrumpido por incumplimiento y se restaura, puede que incurra en un cargo administrativo de restauración. ¿Qué sucede si no soy elegible o no puedo solicitar o revisar un plan de pagos en línea? Si usted no es elegible para un plan de pagos mediante la herramienta de plan de pagos en línea, aún quizás podría pagar a plazos. Los individuos pueden completar y enviar por correo el Formulario 9465 (SP), Solicitud para un Plan de Pagos a Plazos Si se requiere en las instrucciones, por favor, adjunte un Formulario 433-F (SP), Declaración de Ingresos y Gastos PDF Envíenos por correo sus formularios (en inglés) Si prefiere solicitar por teléfono, llame al 800-829-1040 (individuos) o al 800-829-4933 (negocios), o al número de teléfono en su factura o aviso Si no puede revisar en línea un plan de pagos a plazos existente, llámenos al 800-829-1040 (individuos) o al 800-829-4933 (negocios). Si recibió un aviso de incumplimiento y no puede realizar cambios en línea, o si recibió un aviso urgente sobre un saldo pendiente de pago, siga las instrucciones indicadas en la carta y comuníquese con nosotros de inmediato. ¿Cómo puedo administrar mi plan para evitar el incumplimiento? Para evitar el incumplimiento de su plan de pagos, asegúrese de entender y administrar su cuenta. Pague al menos su pago mensual mínimo en su fecha de vencimiento. Presente oportunamente todas las declaraciones de impuestos requeridas y pague todos los impuestos en su totalidad y oportunamente (si no puede, comuníquese con el IRS para cambiar su acuerdo existente). Sus reembolsos futuros se acreditarán a su deuda tributaria hasta que ésta se pague en su totalidad. Realice todos los pagos programados, incluso si acreditamos su reembolso al saldo de su cuenta. Cuando pague con cheque, incluya en su pago su nombre, dirección, número de Seguro Social (SSN, por sus siglas en inglés), número de teléfono durante el día, año tributario y tipo de declaración. Comuníquese con nosotros si se muda o complete y envíe por correo el Formulario 8822, Cambio de dirección (en inglés) PDF. Confirme su información de pago, fecha y cantidad, revisando su estado de cuenta reciente o la carta de confirmación que recibió. Cuando envíe pagos por correo, envíelos a la dirección indicada en su correspondencia. Puede haber un cargo administrativo de restauración si su plan se incumple. Las multas y los intereses continúan acumulándose hasta que su saldo sea pagado en su totalidad. Si recibió un aviso de intención de terminar su plan de pagos a plazos, comuníquese con nosotros inmediatamente. Por lo general, no tomaremos acciones legales de cobro: Cuando se está considerando un plan de pagos; Mientras un plan está en vigor; Durante 30 días después de denegar o terminar una solicitud; o Durante el período en que el IRS evalúa una apelación de un acuerdo denegado o cancelado. Obtener ayuda Realice un pago de impuestos Descargue formularios (en inglés) Publicación 594 (SP), El Proceso de Cobro del IRS (PDF) Temas de pagos Pagos electrónicos desde el extranjero Pago electrónico de cargos de usuario EFTPS: El Sistema de Pago Electrónico del Impuesto Federal
