IR-2024-291SP, 18 de noviembre de 2024 WASHINGTON — Como parte de la Semana internacional de concienciación sobre el fraude (en inglés), el Servicio de Impuestos Internos les recuerda a los contribuyentes cómo denunciar el fraude relacionado con impuestos en su comunidad para proteger la información personal y financiera de estafadores. Durante la Semana internacional de concienciación sobre el fraude, del 17 al 23 de noviembre, la Oficina de Control de Fraude del IRS y el Departamento de Investigación Criminal del IRS tienen como objetivo crear conciencia sobre el fraude, las estafas que afectan a los contribuyentes en todo el país. El IRS también alienta a las personas, empresas y profesionales de impuestos a que se tomen el tiempo ahora para aprender a reconocer las señales de alerta y garantizar que existan defensas para detener a los estafadores y a quienes promueven estafas tributarias sin escrúpulos. La Cumbre de Seguridad, una asociación público-privada entre el IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria del país, también trabaja para proteger a los contribuyentes, las empresas y el sistema tributario de los ladrones de identidad y advertir a las personas que tengan cuidado con las estafas comunes. Denunciar fraude tributario El fraude tributario puede presentarse de muchas maneras, incluidas estafas dirigidas a individuos, estafas relacionadas con impuestos creadas por promotores sin escrúpulos, y fraude cometido por contribuyentes que, a sabiendas, presentan información incompleta o inexacta al IRS. El público puede ayudar al IRS a identificar e investigar posibles fraudes de personas y empresas presentando el Formulario 3949-A, Referido de información (en inglés). El Formulario 3949-A es un formulario de uso público relacionado con impuestos presentado voluntariamente por individuos para informar presuntas violaciones de la ley tributaria por parte de individuos y empresas. La presentación del Formulario 3949-A permanece confidencial. Las personas pueden denunciar sospechas de infracciones de la ley tributaria, tales como: Falsas exenciones y deducciones Múltiples declaraciones de impuestos Crimen organizado, corrupción pública/política y sobornos Ingresos no justificados y no declarados Ingresos por narcóticos Ingresos por apuestas/juegos. Falta de pago de impuestos, retención de impuestos y presentación de declaraciones. Estas son sólo algunas de las presuntas infracciones que las personas pueden denunciar. El IRS revisará las presentaciones y determinará la acción apropiada a tomar en función de la información proporcionada. Estas acciones pueden incluir un referido para una auditoría o para un proceso penal. La Oficina de Control de Fraude del IRS promueve el cumplimiento de las leyes tributarias fortaleciendo la respuesta del IRS al fraude y mitigando las amenazas emergentes. Esto incluye mejorar la detección de fraude, identificar áreas de alto riesgo, mejorar el cumplimiento y ayudar a desarrollar y enviar referidos de fraude a Investigación Criminal del IRS cuando corresponda. Organizaciones exentas de impuestos Si una persona sospecha que una organización exenta de impuestos no cumple con las leyes tributarias, puede presentar el Formulario 13909, Queja de organización exenta de impuestos (en inglés) PDF. Estas organizaciones pueden incluir organizaciones exentas, planes de empleados, gobiernos tribales indios y otras unidades gubernamentales. Los detalles y la información proporcionada pueden ayudar a responsabilizar a las entidades y organizaciones exentas de impuestos de cumplir con las leyes tributarias. Posible recompensa monetaria La información enviada por personas sobre actividades fraudulentas relacionadas con impuestos a veces puede dar lugar a una posible recompensa monetaria. Las personas que soliciten consideración para una recompensa deben presentar el Formulario 211, Solicitud de adjudicación de información original (en inglés). PDF El Formulario 211 y cualquier anexo deben incluir información específica y creíble acerca de la persona que el denunciante cree que conducirá al cobro de las ganancias. La Oficina de Denuncias del IRS evalúa las presentaciones del Formulario 211. Planes, promotores o preparadores fraudulentos Cada año, el IRS compila una lista de la Docena Sucia que genera conciencia pública acerca de una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden encontrar. La lista de este año incluía estafas de phishing y smishing, créditos de retención de empleados cuestionables, reclamaciones de crédito tributario sobre combustible, fábricas de compromiso y organizaciones benéficas falsas que explotan la generosidad de los contribuyentes. Se recomienda a cualquier persona que experimente estas estafas, o a los contribuyentes que se encuentren con promotores o preparadores de impuestos que vendan estos planes fraudulentos, a presentar el Formulario 14242(SP), Informar Sospechas de Promociones Tributarias o Preparadores de Impuestos Abusivos PDF. Las personas deben enviar por correo o fax un Formulario 14242 completo y cualquier material de respaldo al IRS Lead Development Center: Internal Revenue Service Lead Development Center MS7900 1973 N. Rulon White Blvd Ogden, UT 84404 Fax: 877-477-9135 El IRS Lead Development Center dentro de la Oficina de Investigaciones de Promotores realiza un seguimiento de cada referido y garantiza que los casos que involucran estafas tributarias abusivas y preparación inadecuada de declaraciones de impuestos se envíen de manera adecuada para que se tomen medidas adicionales al IRS. Los referidos pueden dar lugar a medidas cautelares contra los preparadores o promotores, sanciones monetarias o referidos a acciones penales.
