IR-2024-291, ngày 18 tháng 11, 2024 WASHINGTON — Là một phần của Tuần lễ Nâng cao Nhận thức về Gian lận quốc tế (tiếng Anh), Sở Thuế vụ nhắc nhở người đóng thuế cách báo cáo gian lận liên quan đến thuế trong cộng đồng của mình để bảo vệ thông tin cá nhân và tài chính khỏi những kẻ lừa đảo và các âm mưu thuế. Trong Tuần lễ Nâng cao Nhận thức về Gian lận quốc tế, từ ngày 17 đến ngày 23 tháng 11, Văn phòng Thực thi Gian lận và Điều tra Tội phạm của IRS có mục tiêu nâng cao nhận thức về gian lận, lừa đảo và các âm mưu ảnh hưởng đến người đóng thuế trên cả nước. IRS cũng khuyến khích các cá nhân, doanh nghiệp và chuyên gia thuế dành thời gian ngay bây giờ để học cách nhận biết các dấu hiệu cảnh báo và đảm bảo có biện pháp phòng vệ nhằm ngăn chặn những kẻ lừa đảo và những kẻ thúc đẩy các âm mưu thuế vô đạo đức. Hội nghị Thượng đỉnh An ninh (tiếng Anh), một quan hệ đối tác công tư giữa IRS, các cơ quan thuế tiểu bang và ngành thuế quốc gia cũng nỗ lực bảo vệ người đóng thuế, doanh nghiệp và hệ thống thuế khỏi những kẻ đánh cắp danh tính và cảnh báo mọi người cảnh giác với các trò lừa đảo và âm mưu phổ biến. Báo cáo gian lận thuế Gian lận thuế có thể xuất hiện dưới nhiều hình thức, bao gồm lừa đảo nhắm vào cá nhân, các âm mưu liên quan đến thuế do những kẻ thúc đẩy vô đạo đức đưa ra và gian lận do người đóng thuế cố tình nộp thông tin không đầy đủ hoặc không chính xác cho IRS. Công chúng có thể hỗ trợ IRS trong việc xác định và điều tra hành vi gian lận có thể xảy ra của cá nhân và doanh nghiệp bằng cách nộp Mẫu 3949-A, Báo cáo chuyển thông tin (tiếng Anh). Mẫu 3949-A là mẫu sử dụng công khai liên quan đến thuế do cá nhân tự nguyện nộp để báo cáo các hành vi vi phạm luật thuế bị cáo buộc của cá nhân và doanh nghiệp. Việc nộp Mẫu 3949-A được giữ bí mật. Cá nhân có thể báo cáo các hành vi nghi ngờ vi phạm luật thuế như: Miễn trừ và khấu trừ sai. Nộp nhiều tờ khai thuế. Tội phạm có tổ chức, tham nhũng công/chính trị và hối lộ. Thu nhập không có căn cứ và không được báo cáo. Thu nhập từ ma túy. Thu nhập từ cá cược/đánh bạc. Không nộp thuế, không khấu lưu thuế và không nộp tờ khai thuế. Đây chỉ là một số hành vi vi phạm bị nghi ngờ mà cá nhân có thể báo cáo. IRS sẽ xem xét các hồ sơ nộp và xác định hành động thích hợp cần thực hiện dựa trên thông tin được cung cấp. Các hành động này có thể bao gồm chuyển hồ sơ để kiểm xét hoặc chuyển hồ sơ để truy tố hình sự. Văn phòng Thực thi Gian lận của IRS thúc đẩy việc tuân thủ luật thuế bằng cách tăng cường phản ứng của IRS đối với gian lận (tiếng Anh) và giảm thiểu các mối đe dọa mới nổi. Điều này bao gồm cải thiện khả năng phát hiện gian lận, xác định các khu vực có rủi ro cao , tăng cường thực thi và giúp phát triển và chuyển gian lận đến Bộ phận Điều tra Hình sự của IRS khi thích hợp. Các tổ chức miễn thuế Nếu một cá nhân nghi ngờ một tổ chức miễn thuế không tuân thủ luật thuế, họ có thể nộp Mẫu 13909, Khiếu nại về Tổ chức miễn thuế (tiếng Anh) PDF. Các tổ chức này có thể bao gồm các tổ chức miễn thuế, các chương trình của nhân viên, chính quyền Bộ lạc Thổ dân và các đơn vị chính quyền khác. Các chi tiết và thông tin được cung cấp có thể giúp các tổ chức và thực thể miễn thuế có trách nhiệm tuân thủ luật thuế. Phần thưởng tiền mặt có thể có Thông tin do cá nhân gửi về hoạt động gian lận liên quan đến thuế đôi khi có thể dẫn đến khả năng được trao phần thưởng tiền mặt. Cá nhân yêu cầu xem xét phần thưởng phải nộp Mẫu 211, Đơn xin Phần thưởng cho Thông tin gốc (tiếng Anh) PDF. Mẫu 211 và bất kỳ tệp đính kèm nào phải bao gồm thông tin cụ thể và đáng tin cậy về người mà người tố cáo tin rằng sẽ dẫn đến việc thu tiền. Văn phòng Người tố cáo của IRS (tiếng Anh) đánh giá các bản nộp Mẫu 211. Các âm mưu, người thúc đẩy hoặc người khai thuế gian lận Hàng năm, IRS biên soạn danh sách 12 Trò dơ bẩn (tiếng Anh) để nâng cao nhận thức của công chúng về nhiều trò lừa đảo phổ biến mà người đóng thuế có thể gặp phải. Danh sách năm nay bao gồm các trò lừa đảo mồi chài và mồi chài qua tin nhắn, Tín thuế Duy trì Nhân viên đáng ngờ, yêu cầu Tín thuế Nhiên liệu, các xưởng chế tạo Đề nghị Thỏa hiệp và các tổ chức từ thiện giả mạo lợi dụng lòng hảo tâm của người đóng thuế. Bất kỳ ai gặp phải những vụ lừa đảo này hoặc người đóng thuế gặp phải những người thúc đẩy hoặc người khai thuế đang rao bán những âm mưu này, đều được khuyến khích nộp Mẫu 14242, Báo cáo Nghi ngờ thúc đẩy hoặc Người khai thuế lạm dụng thuế (tiếng Anh) PDF. Mọi người nên gửi qua thư hoặc fax Mẫu 14242 đã hoàn thành và bất kỳ tài liệu hỗ trợ nào đến Trung tâm Khai thác đầu mối của IRS: Internal Revenue Service Lead Development Center MS7900 1973 N. Rulon White Blvd Ogden, UT 84404 Fax: 877-477-9135 Trung tâm Khai thác đầu mối trong Văn phòng Điều tra Người thúc đẩy sẽ theo dõi từng trường hợp chuyển đến và đảm bảo các trường hợp liên quan đến các âm mưu lạm dụng thuế và chuẩn bị tờ khai thuế không đúng cách được chuyển đến IRS để có hành động tiếp theo. Việc chuyển đến có thể dẫn đến lệnh cấm đối với người khai thuế hoặc người thúc đẩy, hình phạt tiền hoặc chuyển đến hành động thực thi hình sự.
