Prepárese para declarar sus impuestos

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La planificación tributaria es para todos. Prepárese hoy para presentar su declaración del impuesto federal sobre los ingresos. La planificación por adelantado le puede ayudar a presentar una declaración precisa y evitar demoras que pueden demorar su reembolso de impuestos.

Medidas que puede tomar ahora para hacer que la presentación de los impuestos sea más fácil

Utilice cuenta en línea para poder acceder de manera segura a la información más actualizada disponible sobre su cuenta de impuestos federales y ver la información de su declaración de impuestos que presentó más recientemente.

Usted puede:

  • Ver los impuestos que adeuda, los pagos y los planes de pago
  • Realizar pagos y solicitar planes de pagos
  • Acceder a sus registros tributarios
  • Firmar electrónicamente las autorizaciones de poder legal de su profesional de impuestos
  • Gestionar sus preferencias de comunicación del IRS

El tener registros tributarios organizados hacen que la preparación completa y precisa de su declaración de impuestos sea más fácil. Esto le ayuda a evitar errores que llevan a demoras y que alargan el tiempo de emisión de su reembolso y también quizás le podría ayudar a descubrir deducciones o créditos que no se ha dado cuenta que podría tomar.

No presente hasta que tenga sus registros tributarios, incluidos:

Notifíquele al IRS si su dirección cambia y notifíquele a la Administración del Seguro Social si hay un cambio legal en un nombre.

Recuerde, la mayoría de los ingresos es tributable (en inglés). Esto incluye:

Un ITIN (número de identificación personal del contribuyente) solo se necesita renovar si éste ha vencido y se necesita en una declaración de impuestos federales de los Estados Unidos. Si no renueva un ITIN que está por vencer o vencido, el IRS aún puede aceptar su declaración de impuestos, pero puede retrasar los créditos tributarios que se le adeudan, como el Crédito tributario por hijos y el Crédito tributario de oportunidad para los estadounidenses, lo que puede afectar el momento en que reciba su reembolso.

Si no incluyó su ITIN en una declaración de impuestos federales de los Estados Unidos al menos una vez para los años tributarios 2020, 2021 y 2022, su ITIN vencerá el 31 de diciembre de 2023.

Como recordatorio, los ITIN con los números del medio 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87 u 88 vencieron. Además, los ITIN con los dígitos del medio 90, 91, 92, 94, 95, 96, 97, 98 o 99, SI estos se asignaron antes de 2013, vencieron. Si ya usted presentó una solicitud de renovación y esta fue aprobada, no necesita renovar nuevamente.

El IRS tramita las solicitudes en el orden en que las recibió. Agradecemos su paciencia. Se le notificará una vez que se le asigne su ITIN o si se necesita información adicional.

Considere el ajustar su retención si adeudó impuestos o si recibió un reembolso cuantioso cuando presentó. El cambiar su retención le puede ayudar a evitar una factura tributaria o le permitirá conservar más dinero de cada cheque de pago. Las cantidades de crédito pueden cambiar cada año, así que visite IRS.gov y utilice el Asistente tributario interactivo para identificar si califica para algún crédito tributario que pueda requerir un ajuste de retención. Los cambios de vida - tal como casarse o divorciarse, el nacimiento de un hijo o el conseguir un segundo trabajo - podría significar el cambio de la retención.

Utilice el Estimador de Retención de Impuestos para ayudarle a calcular la cantidad correcta de impuesto que se tiene que retener de su cheque de pago. Esta herramienta en IRS.gov le ayudará a determinar si necesita ajustar su retención y presentar un nuevo Formulario W-4 a su empleador.

Considere efectuar pagos de impuestos estimados. Si recibe una cantidad sustancial de ingresos que no son procedentes de salarios, tal como ingreso por el trabajo por cuenta propia, ingresos de inversiones, beneficios de Seguro Social tributables y en algunos casos, ingresos de pensiones y anualidades, debe efectuar pagos trimestrales de impuestos estimados. Para propósitos de los impuestos estimados, el año se divide en cuatro períodos de pago y el último pago vence a mediados de enero.

Inicie una sesión en su cuenta en línea para efectuar un pago en línea o visite IRS.gov/pagos.

La manera más rápida para que usted reciba su reembolso de impuestos es presentando la declaración electrónicamente y escogiendo el depósito directo. El depósito directo le da acceso a su reembolso más rápidamente que un cheque en papel. Obtenga su número de ruta y de cuenta accediendo a su cuenta bancaria en línea o poniéndose en contacto con su banco.

¿Acaso no tiene una cuenta bancaria? Aprenda cómo abrir una cuenta en un banco asegurado por la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC, por sus siglas en inglés) o a través de la Herramienta para localizar cooperativas de crédito nacionales (en inglés). Si usted es veterano, consulte el Programa bancario de beneficios para veteranos (VBBP, por sus siglas en inglés) (en inglés) para que tenga acceso a los servicios financieros en los bancos participantes.

Las tarjetas de débito prepagadas o las aplicaciones móviles pueden permitir el depósito directo de reembolsos de impuestos. Tienen que tener números de ruta y de cuenta asociados que se pueden ingresar en su declaración de impuestos. Consulte con el proveedor de la aplicación móvil o la institución financiera para confirmar qué números utilizar.

El depósito directo también evita la posibilidad que un cheque de reembolso se pueda perder o devolver al IRS como que no se pudo entregar.

Qué hay de nuevo y qué debe considerar al presentar los impuestos

El límite de $600 para aplicaciones de pago y mercados en línea para declarar pagos en el Formulario 1099-K se retrasa para el año tributario 2023. El límite para el año tributario 2023 seguirá siendo pagos superiores a $20,000 y 200 transacciones, aunque lose contribuyentes podrían seguir recibiendo formularios que declaren menos de esa cantidad. El IRS está planeando un límite de $5,000 para el año tributario 2024. Obtenga detalles en el anuncio del IRS del 21 de noviembre de 2023.

Es importante que los contribuyentes entiendan por qué recibieron un Formulario 1099-K, luego utilicen el formulario y sus otros registros para ayudar a calcular y declarar sus ingresos correctos en su declaración de impuestos. También es importante que los contribuyentes sepan qué hacer si recibieron un Formulario 1099-K y no deberían haberlo recibido.

¿Qué es tributable?

No hay cambios en la tributabilidad de los ingresos. Todos los ingresos, incluidos los procedentes del trabajo a tiempo parcial, los empleos secundarios o la venta de bienes, siguen siendo tributables. Los contribuyentes tienen que declarar todos los ingresos en su declaración de impuestos a menos que esté excluido por ley, ya sea que reciban un Formulario 1099-K, un Formulario 1099-NEC, Formulario 1099-MISC o cualquier otra declaración informativa o no.

¿Qué no es tributable?

Usted no debería recibir un Formulario 1099-K para los pagos personales, incluido el dinero recibido como regalo y para el reembolso de los gastos compartidos. Ese dinero no es tributable. Para evitar recibir un Formulario 1099-K inexacto la próxima temporada de presentación, anote esos pagos como “personales”, si puede.

Un buen mantenimiento de registros es clave

Asegúrese de llevar un buen registro, ya que le ayuda a la hora de presentar su declaración de impuestos. No olvide llevar un registro de los gastos, lo que ha vendido y lo que le han pagado por los servicios a lo largo del año. Y es una buena idea separar las transacciones personales de las de los negocios para que sea más fácil calcular lo que puede adeudar.

Los acontecimientos de la vida, como comprar una vivienda, ir a la universidad o perder un trabajo, pueden hacerlo elegible para ciertos beneficios tributarios. Otras circunstancias, como casarse o divorciarse, dar la bienvenida a un hijo o experimentar el fallecimiento de un cónyuge o un dependiente que usted reclama, también podrían afectar su elegibilidad para el beneficio tributario y su estado civil para efectos de la declaración.

Estos cambios podrían significar que usted califica para créditos tributarios como el Crédito tributario por hijos (CTC, por sus siglas en inglés), el Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) y el Crédito por cuidado de menores y dependientes (en inglés).

  • El CTC tiene un valor de $2,000 por cada hijo calificado para 2023. Un hijo tiene que tener menos de 17 años de edad al final de 2023 para ser un hijo calificado.
  • Para el EITC, los contribuyentes eleglibles sin hijos pueden obtener $600 para el año tributario 2023.

Los contribuyentes pueden recibir hasta el 35% de sus gastos de empleo por el Crédito por cuidado de menores y dependientes. Consulte Créditos y deducciones (en inglés) para obtener más detalles.

Créditos y deducciones relacionados con la energía (en inglés)

Crédito tributario por vehículos limpios. Revise los cambios bajo la Ley de Reducción de la Inflación de 2022 para conocer si califica para los vehículos eléctricos nuevos adquiridos en 2022 o antes (en inglés) o los vehículos limpios nuevos adquiridos en 2023 o después (en inglés) del crédito.

Crédito tributario por energía de la vivienda. Si realiza mejoras energéticas en su vivienda, existen créditos tributarios disponibles para una parte de los gastos que califiquen. La Ley de Reducción de la Inflación de 2022 amplió las cantidades de los créditos y los tipos de gastos que califican.

Muchos factores pueden afectar el momento en que se emite un reembolso después de que recibimos su declaración. Aunque el IRS emite la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días, el IRS alerta a los contribuyentes a no depender de recibir un reembolso para cierta fecha determinada, especialmente al hacer compras grandes o pagar facturas. Encuentre más sobre reembolsos.

Robo de identidad y fraude de reembolsos. Algunas declaraciones podrían requerir una revisión adicional y podría tomar más tiempo. El IRS, junto con sus socios en la industria tributaria, continúan fortaleciendo las revisiones de seguridad para ayudar a proteger contra el robo de identidad y el fraude de reembolsos.

El IRS no puede emitir reembolsos de EITC y ACTC antes de mediados de febrero. Los reembolsos para las personas que reclaman el Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC) o el Crédito tributario adicional por hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) no se pueden emitir antes de mediados de febrero. La ley exige que el IRS mantenga el reembolso completo - incluso la porción que no está relacionada con el EITC o el ACTC.

Declaraciones que requieren revisión manual. Algunas declaraciones, presentadas electrónicamente o en papel, puede que necesiten una revisión manual, atrasando así la tramitación, si nuestros sistemas detectan un posible error, si le falta información, o si se sospecha que hay robo de identidad o fraude. Algunas de estas situaciones nos requieren que le escribamos a los contribuyentes, pero algunas no lo requieren. Este trabajo sí requiere una tramitación especial de parte de un empleado del IRS, por lo tanto, en estos casos, puede tomarle al IRS más de los 21 días usuales en emitir todo reembolso relacionado. En los casos en que el IRS pueda corregir la declaración sin tener que escribirle al contribuyente, el IRS le enviará una explicación al contribuyente.

Añada la página de recursos y herramientas en línea de IRS.gov a sus favoritos

Haga que IRS.gov sea su primera parada, ya que encontrará herramientas en línea para ayudarle a obtener la información que necesita. Las herramientas son fáciles de utilizar y están disponibles las 24 horas del día. Millones de personas las utilizan para ayudarles a presentar y pagar impuestos, encontrar información sobre sus cuentas y obtener respuestas a preguntas tributarias.

Utilice Free File del IRS

Casi todas las personas pueden presentar electrónicamente de manera gratuita en IRS.gov o con la aplicación IRS2Go. El programa de Free File del IRS, disponible únicamente a través de IRS.gov, ofrece paquetes de software de preparación de impuestos de nombre comercial para su uso sin costo alguno. Algunos de los paquetes de software de Free File además ofrecen la preparación gratuita de la declaración de impuestos estatal. El software realiza todo el trabajo de encontrar las deducciones, créditos y exenciones para usted.

Si se siente cómodo preparando sus propios impuestos, puede utilizar los Formularios Interactivos Free File, independientemente de sus ingresos, para presentar sus declaraciones de impuestos por correo o en línea.

Utilice MilTax si es miembro de las Fuerzas Armadas o veterano calificado

Los miembros de las fuerzas armadas y algunos veteranos pueden tomar ventaja de MilTax (en inglés). Este recurso tributario gratuito está disponible para la comunidad militar y se ofrece a través del Departamento de la Defensa. No hay límites de ingresos. MilTax incluye software de preparación y presentación de impuestos, ayuda individualizada de parte de consultores tributarios e información actual sobre cómo presentar impuestos. Este programa está diseñado para tratar las realidades de la vida militar - incluidos los despliegues militares, combate y el pago de adiestramiento, alojamiento y alquileres y presentaciones de impuestos en varios estados. Los contribuyentes elegibles (en inglés) pueden utilizar MilTax para presentar electrónicamente una declaración de impuestos federales y hasta tres declaraciones estatales de manera gratuita.

Utilice la herramienta de localización de VITA (en inglés)

Los programas de Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos (VITA, por sus siglas en inglés) y el Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés) ofrecen preparación básica gratuita de la declaración de impuestos para las personas calificadas. La herramienta de localización de VITA le ayudará a conseguir un sitio VITA cerca de usted.

Encuentre a un profesional de los impuestos

Existen varios tipos de preparadores de declaraciones de impuestos, incluido los agentes registrados, contadores públicos autorizados, abogados y algunos que no tienen credenciales profesionales.

Los preparadores deben ser expertos en la preparación de impuestos y presentar declaraciones de impuestos con precisión. Usted les confía su información más personal. Ellos conocen acerca de su matrimonio, sus ingresos, sus hijos y sus números de Seguro Social – los detalles de su vida financiera.

La mayoría de los preparadores de declaraciones de impuestos proporcionan un servicio de impuestos excepcional y profesional. Sin embargo, elegir el preparador de declaraciones de impuestos equivocado perjudica financieramente a los contribuyentes cada año. Asegúrese de revisar nuestros consejos para elegir un preparador de impuestos y cómo evitar los preparadores de declaraciones "fantasma" no éticos.

El Directorio de Preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones determinadas (en inglés) le puede ayudar a encontrar preparadores en su área quienes actualmente tienen credenciales profesionales reconocidas por el IRS, o quienes tienen un Registro de cumplimiento del programa anual de la temporada tributaria.

Utilice el Asistente Tributario Interactivo (ITA, por sus siglas en inglés)

A partir de enero utilice el ITA para averiguar si los cambios significativos de vida hacen que usted sea elegible para créditos que quizás no calificaba en el pasado. El ITA es una herramienta que ofrece respuestas a muchas preguntas de ley tributaria. Éste puede determinar si un tipo de ingreso es tributable, si usted es elegible para reclamar ciertos créditos o si usted puede deducir gastos en su declaración de impuestos. Éste además proporciona respuestas a preguntas generales, tal como determinar su estado civil para efectos de la declaración, si puede reclamar dependientes o si tiene que presentar una declaración de impuestos.

Después de que presenta su declaración, verifique el estado de su reembolso accediendo a IRS.gov y pulsando sobre ¿Dónde está mi reembolso? El estado de su reembolso estará disponible dentro de 24 horas a partir de que el IRS recibe su declaración de impuestos presentada electrónicamente. La herramienta ¿Dónde está mi reembolso? se actualiza una vez cada 24 horas, usualmente en la noche, así es que, solo necesita verificar una vez al día.

Presente electrónicamente y escoja el depósito directo para su reembolso de impuestos - es la manera más rápida y segura para recibir su dinero. Las declaraciones que son presentadas electrónicamente se reciben dentro de 24 horas y las declaraciones en papel toman semanas. Si presenta una declaración en papel, aún puede escoger el depósito directo.

Nunca ha habido un mejor momento para unirse a los programas de Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos (VITA) y de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE). Los voluntarios de VITA/TCE proporcionan preparación de declaraciones de impuestos gratis a los contribuyentes que sean elegibles. Con tantas personas enfrentando cambios financieros este año, se necesitan voluntarios adicionales para ayudarlos. Como respuesta, el IRS está implementando nuevas maneras de hacer que el trabajo como voluntario sea más fácil.

Algunos sitios ahora darán a los voluntarios la opción para asistir a los contribuyentes de manera virtual en vez de ayuda en persona. Esto permite a los voluntarios a ayudar a los contribuyentes a completar sus declaraciones a través del teléfono o en línea. Algunos voluntarios pueden llevar a cabo una revisión de calidad con el contribuyente antes de que se presente electrónicamente la declaración de impuestos con el IRS. El prestar servicio como voluntario de manera virtual es una gran opción para los nuevos voluntarios, ya que estos le pueden preguntar a los voluntarios que tienen más experiencia para recibir ayuda mientras completan las declaraciones de impuestos.

Visite IRS.gov/voluntarios para aprender más e inscribirse. Después de que se inscriba, recibirá más información sobre cómo puede unirse a una orientación virtual.

El programa Link & Learn Taxes (Conéctate y aprende sobre impuestos) (en inglés) es un programa de adiestramiento en línea para voluntarios. Éste prepara a los socios y voluntarios de VITA y TCE para proporcionar un servicio de calidad de preparación de impuestos en sus comunidades locales. Este curso divertido e interactivo le enseña a preparar con precisión las declaraciones de impuestos sobre los ingresos a personas físicas, y además, puede obtener una certificación como voluntario a su propio paso.

Page Last Reviewed or Updated: 09-Oct-2024