案件包括逃稅、龐氏騙局、COVID 欺詐、網路犯罪 IR-2022-04，2022 年 1 月 7 日 華盛頓 — 美國國稅局刑事調查部門 (IRS-CI) 於1月3日在其推特（英文）帳戶上開始盤點 2021 年的十大案件。這些案件包括該機構在 2021 年最突出和最引人注目的調查。 「2021 年的調查工作具有電視電影的各項要素 - 挪用非營利組織的資金，盜用 COVID-19 救濟基金數百萬的家庭欺詐團夥，以及用於購買運動隊和豪華車輛的 10 億美元龐氏騙局。但這是真實的生活，我很感謝我們的國稅局刑事調查部探員對這些線索的追查，並確保犯罪者因其罪行而被起訴」，國稅局刑事調查部局長吉姆·李 (Jim Lee) 說。 2021 年的十大國稅局刑事調查部案件包括： 10. 阿爾伯克爾基夫婦在 Ayudando Guardians 案中被判處聯邦監禁 蘇珊·哈里斯 (Susan Harris) 和威廉·哈里斯 (William Harris) 分別被判處 47 年和 15 年的聯邦監禁。他們從 Ayudando Guardians 公司竊取資金，該公司是一個非營利性組織，為數百名有特殊需要的人提供監護、保護和財務管理。 9. 羅切斯特男子因在龐氏騙局中所扮演的角色而入獄，並被勒令支付數百萬美元的賠償金，該騙局騙取了投資者數百萬美元（英文） 小約翰·皮卡雷托 (John Piccarreto Jr.) 被判處 84 個月的聯邦監禁，並被命令支付總額為 19,842,613.66 美元的賠償金。此前，他被判定犯有共謀郵件欺詐和提交虛假納稅申報的罪行。他與他人合謀，透過投資欺詐龐氏騙局獲取資金。 8. 奧蘭多姐妹因 2500 萬美元的稅務欺詐計畫被判刑（英文） 佩特拉·戈麥斯 (Petra Gomez) 及其同謀，即她的妹妹雅克琳·盧姆科索 (Jakeline Lumucso)，分別被判處 8 年和 4 年的聯邦監禁。他們在佛羅里達州中部經營著一家有五個分店的報稅業務，從 2012 年到 2016 年為客戶提交了 16000 多份虛假報稅單，估計國稅局的總損失為 2500 萬美元。 7. 俄羅斯銀行創始人因放棄美國公民身分後逃避出境稅被判刑（英文） 奧列格·廷科夫 (Oleg Tinkov)，又名 Oleg Tinkoff，被命令支付超過 2.48 億美元的稅款，並被判處有期徒刑和一年的緩刑，因為他放棄了美國公民身分，以便在他創立的公司成為數十億美元的上市公司後，隱瞞應向國稅局報告的大量股票收益。 6. 安大略省男子經營數百萬美元的無牌比特幣交易所業務被判處 3 年聯邦監禁（英文） 雨果塞爾吉奧·梅加 (Hugo Sergio Mejia) 被判處 3 年聯邦監禁，並被要求沒收所有因經營無牌業務而獲得的資產，該業務將至少 1300 萬美元的比特幣和現金進行交換，反之亦然，並經常為販毒者提供服務。他對交易收取傭金，並建立了獨立的公司以掩蓋其真實活動。 5. 比特幣交易所所有權人因洗錢而被判處監禁 保加利亞國民羅森-G-約瑟夫 (Rossen G. Iossifov) 因參與一項計畫而被判處 121 個月的聯邦監禁。在該計畫中，流行的線上拍賣和銷售網站 - 如 Craigslist 和 eBay - 虛假地宣傳實際上並不存在的高價商品（通常是車輛）。一旦受害者支付了貨款，該陰謀就參與了一個複雜的洗錢計畫，設在美國的同夥將接收受害者的資金，將這些資金轉換成加密貨幣，並將加密貨幣轉移到國外的洗錢者手中。 4. 橙縣教會前牧師因策劃 3300 萬美元的騙局欺詐投資者而被判處 14 年聯邦監禁（英文） 健康自我教會的前牧師肯特 R.E.惠特尼 (Kent R.E. Whitney) 透過策劃一個以教會為基礎的投資騙局，騙取了投資者 3300 萬美元，被判處 14 年聯邦監禁，並被命令向受害者支付 2266 萬美元的賠償金。在他的指揮下，教會代表出現在電視和現場研討會上，提出虛假和誤導性的主張，吸引投資者投資於教會實體。受害者向該教會匯款超過 3,300 萬美元，並收到捏造的月度報表，使其確信資金已被用於投資，但實際上，幾乎沒有錢被用於投資。 3. 草原村男子因 730 萬美元的發薪日貸款欺詐和 800 萬美元的逃稅被判處 12 年徒刑 喬爾·塔克 (Joel Tucker) 因向發薪日貸款企業出售虛假資訊或虛構債務，並多年未向美國國稅局提交聯邦納稅申報 - 為自己或企業申報 - 而被判處 12 年零 6 個月的聯邦監禁，並被命令向國稅局支付超過 800 萬美元的賠償金。 2. DC 太陽能公司老闆因 10 億美元的龐氏騙局被判處 30 年徒刑（英文） 加利福尼亞州 DC 太陽能公司的老闆傑夫·卡波夫 (Jeff Carpoff) 被判處 30 年聯邦監禁，並將 1.2 億美元的資產沒收給美國政府，用於賠償受害者，因為他製造了一個龐氏騙局，涉及銷售數千個不存在的人造移動太陽能發電機組 (MSG)。他實施了帳戶和租賃收入欺詐，並用所得款項購買了一支運動隊、豪華汽車、房地產和一支納斯卡車隊。 1. 聖費爾南多谷家族成員因欺詐性地獲得數千萬美元的 COVID 救濟金而被判處數年監禁（英文） Ayvazyan 家族因犯有從銀行和電信欺詐到嚴重的身分盜竊等罪行而被判處 17.5 年監禁到 10 個月緩刑不等。該家庭利用偷來的和虛構的身分向小企業管理局提交了 150 份基於虛假工資記錄和稅務文件的 COVID 救濟資金的欺詐性申請，然後用他們收到的資金購買豪宅、金幣、珠寶名牌手袋等。理查·艾瓦茲安 (Richard Ayvazyan) 及其妻子泰拉貝裡安 (Terabelian) 切斷其腳踝監控裝置，並在判決聽證會之前潛逃；他們目前是在逃人員。 在 Twitter 上關注 IRS-CI @IRS_CI（英文） ，以瞭解更多內容。 IRS-CI 是 IRS 的刑事調查部門，負責進行金融犯罪調查，包括稅務欺詐、麻醉品販運、洗錢、公共腐敗、醫療保健欺詐、身分盜竊等。IRS-CI 特工是唯一對違反《國內稅收法》的行為擁有調查管轄權的聯邦執法人員，其擁有近 90% 的聯邦定罪率。該機構在美國各地有 20 個外地辦事處，在海外設有 11 個專職職位。
