Mẹo Thuế của IRS 2022-107, ngày 14 tháng 7, 2022 Có nhiều cách để mọi người lập kế hoạch cho việc nghỉ hưu. Quỹ Hưu Trí Cá Nhân (tiếng Anh), hoặc IRA, là một cách phổ biến. IRA cung cấp các ưu đãi về thuế cho mọi người để thực hiện các khoản đầu tư có thể mang lại sự an toàn tài chánh khi họ nghỉ hưu. Những tài khoản này có thể là với một ngân hàng hoặc tổ chức tài chánh khác, một công ty bảo hiểm nhân thọ, quỹ tương hỗ hoặc bên môi giới chứng khoán. Dưới đây là một số điều cần biết về IRA truyền thống. Một IRA truyền thống là một chương trình tiết kiệm cá nhân được ưu đãi về thuế trong đó các khoản đóng góp có thể được khấu trừ thuế. Nói chung, tiền trong IRA truyền thống không bị đánh thuế cho đến khi được rút ra. Có giới hạn đóng góp hàng năm tùy thuộc vào độ tuổi của người đó và loại IRA. Khi lập kế hoạch khi nào sẽ rút tiền từ IRA, người đóng thuế nên biết rằng: Họ có thể phải đối mặt với tiền phạt 10% và hóa đơn tính thuế nếu họ rút tiền trước 59 tuổi rưỡi, trừ khi họ đủ điều kiện được hưởng ngoại lệ (tiếng Anh). Thông thường, họ phải bắt đầu rút tiền (tiếng Anh) từ IRA của họ khi họ 72 tuổi. Đối với các năm tính thuế 2019 trở về trước, độ tuổi đó là 70.5. Các quy tắc phân phối đặc biệt áp dụng cho người thừa hưởng của chương trình IRA (tiếng Anh). Roth IRA cũng giống như IRA truyền thống, nhưng có một số khác biệt quan trọng. Roth IRA là một chương trình tiết kiệm cá nhân được ưu đãi về thuế khác với nhiều quy tắc giống như IRA truyền thống nhưng có ngoại lệ (tiếng Anh): Người đóng thuế không thể khấu trừ các khoản đóng góp cho Roth IRA. Các khoản phân phối đủ điều kiện (tiếng Anh) được miễn thuế. Roth IRA không yêu cầu rút tiền cho đến khi chủ sở hữu qua đời. Dưới đây là một số loại IRA khác: Chương Trình Kết Hợp Khuyến Khích Tiết Kiệm Cho Nhân Viên. SIMPLE IRA (tiếng Anh) cho phép nhân viên và chủ lao động đóng góp cho IRA truyền thống được thiết lập cho nhân viên. Nó như một chương trình tiết kiệm hưu trí mới bắt đầu dành cho những chủ lao động nhỏ hiện không tài trợ cho chương trình hưu trí. Hưu Trí Nhân Viên Đơn Giản. SEP IRA (tiếng Anh) do chủ lao động thiết lập. Chủ lao động đóng góp trực tiếp vào IRA được thiết lập cho mỗi nhân viên. IRA Chuyển Tiếp. Đây là khi chủ sở hữu IRA nhận được khoản chi trả từ chương trình hưu trí của họ và ký gửi khoản tiền đó vào một IRA khác (tiếng Anh) trong vòng 60 ngày. Thêm thông tin: Ấn Phẩm 590-A, Đóng Góp vào Quỹ Hưu Trí Cá Nhân (IRA) (tiếng Anh) Ấn Phẩm 590-B, Phân Phối từ Quỹ Hưu Trí Cá Nhân (IRA) (tiếng Anh) Chủ Đề Số 557, Thuế Bổ Sung cho Phân Phối Sớm từ IRA Truyền Thống và Roth Chủ Đề Số. 413, Khoản Chuyển Tiếp Từ Chương Trình Hưu Trí Chủ Đề Số. 451, Quỹ Hưu Trí Cá Nhân Đăng Ký Nhận Mẹo Thuế của IRS (tiếng Anh)
