개인 온라인 계정 관련 질문에 대한 답변을 찾아보십시오:
일반
이메일 주소와 우편 주소를 어떻게 업데이트합니까? (2022년 9월 13일 업데이트)
온라인 계정 프로필 페이지에서 이메일 주소 업데이트 및 서면 통지 선호사항 선택/미선택을 설정할 수 있습니다.
우편 주소를 변경/업데이트 하려면 양식 8822(영어) PDF를 우편으로 제출하거나 주소 변경에서 더 자세한 정보를 얻을 수 있습니다.
IRS 고객 서비스 담당자가 내 온라인 계정에 액세스할 수 있습니까?
IRS 고객 서비스 담당자는 귀하의 온라인 계정에 액세스할 수 없습니다. 또한, 온라인 계정에 표시되는 내용에 대한 동일한 조회 권한이 없습니다.
세금 신고서 제출에 대한 정보 또는 세법 질문에 대한 답변은 어디에서 찾을 수 있습니까?
신고서 제출에 대한 자세한 내용은 개인을 위한 세금 정보를 참고하십시오. 귀하의 개별 상황에 대한 세법 질문은 대화형 세무 도우미(ITA)(영어)를 참고하십시오.
채팅 지원이 제공됩니까? (2024년 11월 14일 업데이트)
현재는 납부할 세금잔액이 있는 납세자에 한하여 채팅 기능이 지원됩니다. 추가적 이용자에 대한 지원은 이후에 이루어질 계획입니다.
사업체 납세자용 온라인 계정이 있습니까? (2023년 10월 3일 업데이트)
예. 사업체 세금 계정에서 자세히 알아보거나 로그인하십시오.
해외 납세자도 온라인 계정을 사용할 수 있습니까? (2022년 11월 21일 업데이트)
예. 해당 서비스는 해외에 주소지가 있는 개인 납세자가 사용할 수 있습니다.
계정 액세스
내가 제공한 정보로 계정에 접속할 수 없습니다. 어떻게 해야 합니까?
본인의 계정 정보를 찾는 다른 방법
- 계정 증명서를 요청할 수 있습니다. 각 계정 증명서에는 단일 과세 연도만 포함되며 가장 최근의 과징금, 이자, 변경 사항 또는 보류 중인 조치는 표시되지 않을 수 있습니다.
- 사업체 또는 1040이외의 양식을 제출한 개인인 경우 양식 4506-T, ‘세금 신고 증명서 요청’(영어)을 제출하여 세금 기록을 받을 수 있습니다.
- 추가 지원
다른 사람이 내 온라인 계정에 액세스하도록 승인할 수 있습니까?
아니오. 계정에 로그인은 납세자 본인만이 행해야 합니다. 로그인 정보를 다른 사람과 공유해서는 안 됩니다.
온라인 계정에 로그인한 후 서비스를 이용할 수 없다는 메시지가 표시되는 이유는 무엇입니까?
애플리케이션의 시스템 장애 또는 데이터 검색 오류로 인해 서비스를 사용할 수 없다는 메시지가 표시될 수 있습니다. 해당 상황이 발생하더라도 증명서 받기 버튼 또는 납부 활동 탭과 같은 다른 옵션은 계속 사용할 수 있습니다. 납부 활동 탭은 직접납부(Direct Pay), 카드 결제 및 온라인 납부 합의(OPA)와 같은 사이트로 연결되며, 이는 서비스 이용 불가 상태의 영향을 받지 않습니다.
계정 잔액
분할 납부 합의가 충족되면 납세자가 연락을 받게 됩니까?
각 납부한 세금 기간에 대한 명세서가 발송됩니다. 또한 매년 할부 계약 내역서가 발송됩니다. 현재 잔액 및 납부 내역은 계정에서 확인할 수 있습니다.
온라인 계정에는 소득세 외에 어떤 세금 채무가 표시됩니까?
온라인 계정에는 다음과 같은 개인 계정과 연관된 연방 세금 채무에 대한 세부 정보가 표시됩니다:
- 양식 1040의 미납 소득세
- 양식 5329의 추가적 미납 세금, 적격 플랜(IRA 포함) 및 기타 세금 우대 계좌의 추가적 미납 세금
- 공동 책임 납부금(과세 연도 2014년부터 2018년까지), 납세 가구의 해당 개인이 월별 최소 필수 보험에 가입하지 않은 경우 적용
- 신탁 기금 회수 과징금
세금 신고서를 늦게 제출하거나 세금을 늦게 납부한 경우 어떻게 해야 합니까?
세금 신고서를 늦게 제출했거나 세금을 늦게 납부한 경우, IRS가 귀하의 계정에 한 차례 이상의 과징금을 부과했을 수 있습니다. 경우에 따라 IRS가 신고 및 납부 지연에 대한 과징금을 면제할 수 있습니다. 단, 귀하가 IRS에 이를 요청해야 합니다.
IRS에 귀하가 처한 상황 및 세금 신고서를 늦게 제출했거나 세금을 늦게 납부하게 된 이유에 대해 설명할 준비가 되어 있어야 합니다. 또한 해당 상황을 시정했음을 IRS에 알리고 향후 제때 신고 및 납부하는 데 문제가 없도록 준비해야 합니다.
과징금 경감을 참고하십시오.
배우자와 함께 세금 신고서를 제출했고 환급금의 전부 또는 일부가 배우자의 부담인 미납액에 적용되었습니다. 어떻게 해야 합니까?
공동 세금 신고서를 제출했는데 본인의 몫인 환급액이 배우자의 별도 연체 채무에 적용되었거나 적용될 경우, 귀하는 피해를 입은 배우자로 간주됩니다. 연체된 금액은 연방 채무, 주 소득세 채무, 주 실업 수당 채무 또는 자녀 또는 배우자 부양비일 수 있습니다.
피해 배우자를 참고하십시오.
배우자가 공동 세금 신고서에 소득을 포함시키지 않았거나 내가 청구할 자격이 없는 공제를 청구해 세금이 부과되면 어떻게 해야 합니까?
공동 세금 신고서를 제출하는 경우, 나중에 이혼하더라도, 귀하와 귀하의 배우자는 발생하는 세금, 과징금 및 이자에 대해 개별적인 책임이 있습니다.
배우자 또는 전 배우자가 부적절하게 공제를 신고했거나 귀하가 인지하지 못한 소득을 신고하지 않은 경우, 귀하는 무고한 배우자일 수 있으며 책임 면제를 요청할 수 있습니다.
무고한 배우자에 관한 내용을 참고하십시오.
납부 옵션 및 활동
납부 플랜의 세부 정보는 어디에서 확인할 수 있습니까?
납부 플랜 세부 정보는 계정의 홈페이지와 납부 옵션 페이지에서 확인할 수 있습니다. 표시되는 정보에는 사용 중인 플랜 유형, 만기일 및 납부 금액이 포함됩니다.
온라인 계정에 0달러의 미납액이 표시되면 미납액이 전혀 없다는 뜻입니까?
상황에 따라 다릅니다. 본 기관이 제공하는 정보는 귀하가 온라인 계정에 로그인하는 시점에 본 기관이 보유하고 있는 데이터에 기반합니다. 표시된 금액이 0이면 로그인한 시점에서는 그렇지만, 계정에 조정 사항이 있거나 세금 신고서에 납부할 금액이 아직 게시되지 않은 경우와 같이 데이터가 변경되는 경우 나중에 변경될 수 있습니다.
온라인 계정을 통해 어떤 종류의 납부금을 납부할 수 있습니까? (2024년 11월 14일 추가)
미납액 납부, 분기별 추정세 납부, 최근 제출한 수정 신고서(양식 1040-X), 제안된 세금 부과(예: CP2000, ‘추징세 통지서’)에 대한 납부 또는 소득세 신고서 제출 연장(1월~4월 가능), 세액 조정 제안(OIC) 신청 수수료 또는 기타 OIC 관련 납부금을 납부할 수 있습니다.
온라인 계정을 통해 납부할 수 있는 금액 및 횟수에 제한이 있습니까? (2023년 6월 15일 추가)
예. 하루에 최대 3번까지 납부할 수 있으며 각 납부금의 한도는 $9,999,999.99로 제한됩니다. 추가 납부를 하려면 동부 표준시 자정 이후에 다시 시도해야 합니다(하루 최대 3회).
온라인 계정에서 납부 완료 확인 이메일이 제공됩니까? (2024년 11월 14일 업데이트)
예. 온라인 계정을 사용하여 납부하는 경우 확인 이메일 수신을 선택할 수 있습니다. 또한 온라인 계정의 납부 활동에서 대기 중인, 완료된, 예약된, 취소된, 그리고 반송된 납부 내역을 확인할 수도 있습니다.
공동 세금 신고서를 제출하는 경우, 배우자의 정보를 확인하거나 배우자를 대신해 납부할 수 있습니까? (2021년 12월 22일 추가)
공동 신고자는 공동으로 제출한 세금 신고에 대한 잔액, 납부 및 세금 기록 정보를 볼 수 있습니다. 아직 신고하지 않은 과세 연도의 경우, 각 배우자는 자신의 계정에서 자신의 정보를 볼 수 있습니다.
- 추정세 납부는 배우자 중 누구나 할 수 있지만, 공동 신고서가 제출될 때까지는 납부한 배우자 명의로만 표시됩니다.
- 경제적 충격 지원금은 선급금이었으므로 납세자는 지급액에서 자신의 몫만 볼 수 있습니다.
현재 사용중인 납부 플랜을 변경할 수 있습니까? (2021년 6월 28일 업데이트)
다음 사항을 변경할 수 있습니다:
- 월별 납부 금액 변경
- 월별 납부 기한일 변경
- 단기 플랜을 월별 납부로 전환
- 기존 계약을 자동이체 계약으로 전환
- 자동이체 계약의 은행 라우팅 및 계좌 번호 변경
- 채무불이행 후 복원
현재 온라인 납부 합의 도구를 사용하여 변경할 수 있습니다.
어떤 종류의 납부 방식을 사용할 수 있습니까? (2021년 12월 22일 업데이트)
당좌 또는 저축 계좌의 ACH 직불 방식 또는 직불/신용 카드를 사용하여 납부할 수 있습니다. 온라인 계정에 로그인해 납부 선택 시 두 가지 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다. “카드 결제”(외부 웹사이트에서의)를 선택하면 다른 웹사이트로 우회됩니다.
납부한 내역은 납부 활동에 얼마나 빨리 표시됩니까? (2021년 12월 22일 업데이트)
납부는 “납부 활동” 탭에서 확인할 수 있습니다.
- 온라인 계정, IRS Direct Pay, 세금 소프트웨어 또는 세무 대리인을 통해 은행 계좌에서 납부한 금액은 온라인 계정에 즉시 표시됩니다.
- 자동 이체 할부 납부 계약은 은행 계좌에서 인출되기 약 4일 전에 표시됩니다.
- 직불/신용카드 납부는 결제일로부터 1~2일 후에 표시됩니다.
- 수표 또는 우편환 지급액이 표시되려면 최대 3주가 소요될 수 있습니다.
IRS가 미납액의 일부만 수락하는 것을 고려할 수 있습니까? (2024년 11월 14일 업데이트)
세액 조정 제안(OIC)은 IRS가 전체 금액보다 적은 금액을 수락하는 데 동의하는 귀하와 IRS 간의 합의입니다.
세액 조정 제안을 참고하십시오. 귀하의 온라인 계정의 납부 옵션에서 귀하의 OIC 적격성을 확인하여 OIC를 제출할 수 있는지 알아보십시오.
IRS가 납세자가 납부해야 할 전체 금액보다 적은 금액을 수용하는 데 동의하는 상황은 크게 두 가지입니다:
- 징수 가능성에 대한 의심: 이는 귀하에게 채무를 전액 지불할 수 있는 소득이나 자산이 충분하지 않다는 의미입니다.
- 효과적인 조세 행정: 채무 전액을 납부할 수 있지만 이로인해 경제적 어려움이 초래되거나 불공평하거나 불평등한 상황일 수 있는 경우입니다.
IRS가 납세자가 납부해야 할 총 세액 보다 적은 금액의 납부를 수락할 수 있는 또
다른 상황은 채무 자체에 대한 의심(즉, 귀하가 세금을 미납했다고 생각하지 않거나 금액이 정확하지 않다고 생각하는 경우)입니다.
IRS의 세액 조정 제안 사전 적격 도구(영어)를 사용하여 OIC 적격 여부를 확인할 수 있습니다.
세금 기록
온라인 계정에 경제 충격 지원금 금액이 표시됩니까?
예. 온라인 계정에는 경제 충격 지원금 금액과 함께 도움말 및 IRS.gov의 EIP 페이지로 연결되는 링크가 표시됩니다. 해당 지원금에 대한 자세한 정보는 경제 충격 지원금을 참고하십시오.
세금 증명서 다운로드/인쇄와 관련된 수수료가 있습니까?
증명서를 다운로드하거나 인쇄하는 데는 수수료가 부과되지 않습니다. 온라인 계정의 “기록 및 상태” 탭에서 증명서에 액세스할 수 있습니다.
세금 준수 보고서와 세금 신고서 사본의 차이는 무엇입니까? (2024년 8월 5일 추가)
세금 준수 확인 요청을 받은 경우, 세금 신고서 사본보다는 세금 준수 보고서를 제공하는 것이 좋습니다. 세금 준수 보고서에는 개인 정보가 비교적 적게 노출되고, 더 오랜 기간에 대한 준수 정보가 제공되며, 세금 검토 결과가 제공됩니다. 세금 신고서 사본에는 납세자의 세금 신고서의 전체 세부 정보(소득, 부양 가족, 납세자 구분 등의 정보를 포함)가 표시되며 기간은 1년으로 제한됩니다. 세금 준수 보고서에 대한 자세한 내용(영어)을 확인하십시오.
이미 제출한 세금 신고서를 변경할 수 있습니까?
세금 신고서를 제출한 후 실수를 발견한 경우, 신고서를 수정해야 할 수 있으며 이에 따라 조세 채무가 변경될 수 있습니다.
신고서 수정을 참고하십시오.
세금 신고서는 단순히 양식에 서명하는 것을 잊는 것에서부터, 소득을 신고하지 않거나, 세액 공제를 잘못 계산하는 등 여러 가지 이유로 부정확하거나 불완전할 수 있습니다. 또한 전자 신고 시 다양한 오류로 인해 발생할 수도 있습니다. 수정해야 하는 오류의 성격과 신고서를 변경해야 하는 시점에 따라 부정확하거나 불완전한 신고서를 수정하는 방법에는 여러 가지가 있습니다.
부정확하거나 불완전한 신고서 수정을 참고하십시오.
통지서 및 서신
IRS로부터 우편 통지서를 받았습니다. 어떻게 해야 합니까? (2024년 11월 14일 업데이트)
IRS는 귀하의 계정에 관한 세무 사항을 알리는 통지서를 발송합니다. 통지서를 받은 경우 주의 깊게 읽고 해당 통지서를 참조할 수 있도록 보관해 두는 것이 중요합니다.
통지 사항 이해하기를 참고하십시오.
대부분의 IRS 통지서 디지털 사본은 귀하의 온라인 계정의 ‘통지서 및 서신’에서 찾아볼 수 있습니다.
통지서에 잘못된 정보가 포함되어 있으면 어떻게 해야 합니까? (2024년 11월 14일 업데이트)
잘못된 정보의 예는 다음과 같습니다:
- 누락되거나 부정확한 납부 정보
- 납부금이 부정확하게 적용됨
- 부정확한 잔액 또는 이미 완납된 잔액
- 부정확한 할부 합의 사항
- 소수점 오류(예: $225444442.44)
도움이 필요한 경우 통지서에 기재된 연락처 정보를 참조하여 IRS 담당자와 상담하십시오.
온라인 계정에서 최근 납부 내역을 확인하십시오.
수표 또는 머니오더 결제는 납부 내역이 표시되기까지 최대 3주가 소요될 수 있습니다. 직불/신용 카드 결제는 납부일로부터 1-2일 후에 표시됩니다.
통지서에 내 현재 주소가 반영되어있지 않으면 어떻게 해야 합니까? (2024년 11월 14일)
귀하의 온라인 계정에서 주소 업데이트를 요청하십시오.
문의사항이 있거나 도움이 필요한 경우 통지서에 기재된 연락처 정보를 참고하십시오.
내 개인 정보가 부정확하게 표시되면 어떻게 해야 합니까?
통지서에 기재된 연락처 정보를 참고하여IRS 담당자와 통화하십시오.
다른 사람의 통지서를 받은 경우 어떠한 조치를 취해야 합니까?
통지서에 기재된 연락처 정보를 참고하여IRS 담당자와 통화하십시오.
PDF 통지서를 읽을 수 없다면 어떻게 해야합니까?
PDF를 열 수 없거나 연락처 정보를 읽을 수 없는 경우IRS 통지서 또는 서신 이해하기를 방문하십시오. IRS 통지서 또는 서신에 대해 자세히 알아보려면 번호 또는 주제를 검색하십시오. CP번호 및 주제를 귀하의 온라인 계정의 “통지서 및 서신”에서 찾아볼 수 있습니다. 필요한 것을 찾을 수 없는 경우, 저희가 도와드리겠습니다를 참고하십시오.
모든 통지서가 온라인으로 제공됩니까? (2024년 11월 14일 업데이트)
아니오, 특정 통지서에 한하여 온라인 계정에서 조회 또는 다운로드할 수 있습니다. IRS 통지서가 왔는지 우편물을 계속 확인하십시오.
모든 통지서가 온라인으로 제공됩니까?
아니오. 현재로서는 온라인 계정에서 일부 통지만 보거나 다운로드할 수 있습니다.
종이를 쓰지 않는 방식으로 바꾸려면 어떻게 합니까?
온라인 계정 프로필에서 통지서 전자 수신 선호를 설정할 수 있습니다.
정보 신고 서류
내 계정에 어떤 정보 신고 서류가 제공되며, 언제부터 조회가 가능합니까? (2025년 3월 11일 업데이트)
아래 표에 나열된 귀하의 연간 소득을 신고하는 문서를 조회할 수 있을 것입니다. 발급자는 정보 신고 서류를 아래 제시된 날짜까지 IRS에 보내야 하지만, 귀하는 발급자로부터 직접 더 이른 시일에 이를 받을 것입니다. 현 과세연도에 대한 서류는 IRS가 서류를 접수하는 대로 귀하의 계정에서 확인할 수 있습니다.
서류
| 양식 | 제목 | 기한 (종이서류) | 기한 (e-file) |
|---|---|---|---|
| 양식 1095-A | 건강보험 마켓플레이스 성명서 | 1월 31일 | 1월 31일 |
| 양식 1099-NEC | 비직원 보수 | 1월 31일 | 1월 31일 |
| 양식 W-2 | 임금 및 세금 명세서 | 1월 31일 | 1월 31일 |
| 양식 W-2C | 수정된 임금 및 세금 명세서 | 해당없음 | 해당없음 |
내 정보 신고서 문서에 주 및 지방세 정보가 포함되어 있습니까? (2025년 2월 18일 추가)
아니오, 계정에 제공되는 문서에는 연방 세금 정보만 표시됩니다. 원본 양식에 신고된 모든 주 또는 지방세 정보는 가려져서 온라인 계정에서 볼 수 없습니다. 모든 정보가 포함된 전체 양식을 얻으려면 지급자가 제공한 원본 문서를 참고하거나 지급자 또는 발급 기관에 문의하십시오.
내 서류의 특정 영역이 가려진 이유가 무엇입니까? (2025년 2월 18일 추가)
계정의 정보 신고 문서에는 이용할 수 없는 정보로 인해 가려진 영역이 표함될 수 있습니다. 모든 정보가 포함된 전체 양식을 얻으려면 지급자가 제공한 원본 문서를 참고하거나 지급자 또는 발급기관에 문의하십시오.
IRS가 내 계정을 얼마나 자주 업데이트합니까? (2025년 2월 18일 추가)
정보 신고 문서는 귀하의 온라인 계정에 매주 업데이트됩니다.
온라인 계정이 내게 보여지는 정보 신고 문서의 갯수를 제한합니까? (2025년 2월 18일 추가)
온라인 계정에는 온라인 계정에서 사용할 수 있는 모든 정보 신고 문서가 표시됩니다. 단, 양식 1099-B 문서는 최대 100개 문서로 제한됩니다. 양식 1099-B 문서가 100건 이상인 경우 온라인 계정에서 사용할 수 없는 문서를 받으려면 지급인이나 발급 기관에 문의하십시오.
파트너, 주주, 또는 수혜자의 경우 스케줄 K-1을 요청할 수 있습니까? (2025년 2월 18일 추가)
파트너십의 개인 파트너 및 S법인 기업의 개인 주주는 IRS.gov/businessaccount를 방문하여 스케줄 K-1 정보 신고서를 액세스할 수 있습니다.
** 신탁 및 유산 – 스케줄 K-1은 현제 제공되지 않지만 양식 4506-T, ‘세금 신고서 사본 요청’을 사용하여 요청할 수 있습니다.
어떤 소득이 과세 대상인지 어떻게 알 수 있습니까? (2025년 2월 18일 추가)
일반적으로 소득에 포함된 금액은 법률에 의해 특별히 면제되지 않는 한 과세 대상입니다. 과세 대상 소득은 신고서에 신고해야 하며, 과세의 대상입니다. 비과세 소득은 세금 신고서에 표시해야 할 수도 있지만 과세 대상은 아닙니다. 소득의 과세 여부를 결정하는 데 도움이 필요하면 간행물 525, ‘과세 및 비과세 소득’(영어)을 참고하십시오.
정보 신고 문서(예: W-2, 1099 또는 1098)를 받지 못했거나 부정확하거나 분실된 경우 어떻게 합니까? (2025년 2월 18일 추가)
정보 신고 문서를 받지 못했거나 부정확하거나 분실된 경우, 고용주, 지급자 또는 발급 기관에 연락하여 분실된 문서의 사본 또는 수정된 문서를 요청하십시오. 자세한 내용은 W-2 또는 양식 1099가 분실되거나 정확하지 않은 경우 취해야 할 조치(영어) 및 주제 154, ‘양식 W-2 및 양식 1099-R (부정확하거나 받지 못한 경우 취해야 할 조치)’를 참고하십시오.
온라인 계정에 모든 소득 신고 정보 문서가 표시되지 않는 경우에도 세금 신고서를 제출해야 합니까? (2025년 2월 18일 추가)
납세자는 누락되거나 잘못된 서류가 있더라도 세금 신고서를 기한 내에 제출해야 합니다(대부분의 신고자의 올해 세금 기한은 4월 15일입니다). 정보 신고 문서를 아직 받지 못했거나 오류가 있는 경우, 고용주 지급자 또는 발급 기관에 연락하여 분실된 문서의 사본을 요청하십시오. 양식 4852, ‘양식 W-2 (임금 및 세금 명세서) 대체 문서’ 또는 양식 1099-R, ‘연금 제도, 연금 보험, 퇴직 연금 또는 이익 공유 플랜, IRA, 보험계약 등의 분배금’을 사용하여 소득을 추정할 수도 있습니다.
올바른 소득 신고 서류(예: W-2, 1099)로 원본 세금 신고서를 수정하려면 어떻게 합니까? (2025년 2월 18일 추가)
잘못된 정보 신고서 문서를 사용하여 원본 세금 신고서를 제출한 경우 양식 1040-X, ‘수정된 미국 개인 소득세 신고서’를 사용하여 수정된 세금 신고서를 제출하여 정보를 수정해야 할 수 있습니다.
자세한 내용은 양식 1040-X에 관하여 및 주제 308, ‘수정 신고서’를 참고하십시오.
온라인 계정에서 배우자의 소득 정보 신고서 문서를 볼 수 있습니까? (2025년 2월 18일 추가)
귀하의 이름으로 발행된 정보 신고 문서에 한하여 온라인 계정에서 조회가 가능합니다. 배우자가 정보 신고 문서를 검색하려면 자신의 온라인 계정에 로그인해야 합니다. 이는 공동 신고서를 제출하거나 개별 신고서를 제출해도 마찬가지입니다.
이러한 정보 신고 문서를 사용하여 세금 신고서를 제출하는 방법에 대한 자세한 정보는 어디에서 얻을 수 있습니까? (2025년 2월 18일 추가)
세금 신고서 제출 방법에 대한 자세한 내용은 세금 신고 방법: 단계별 안내를 참고하십시오.
Healthcare Exchange를 통해 보험에 가입한 경우에는 어떻게 합니까? (2025년 2월 18일 추가)
Healthcare Exchange를 통해 보험에 가입한 경우 양식 1095-A를 받을 것입니다. 이 양식은 보험료 세액공제 선급금을 세금 신고서에 허용된 보험료 세액공제와 대조하는 데 사용되는 양식 8962, ‘보험료 세액공제’(영어) PDF를 작성하는 데 사용됩니다. 수정 또는 무효 양식 1095-A를 받은 경우, 수정 또는 부정확하거나 무효화된 양식 1095-A(영어)를 방문하여 자세한 지침을 확인하십시오.
온라인 계정에 동일한 발급자/지급자가 발행한 문서가 두개 이상 있습니다. 어떤 문서가 최신 문건인지 어떻게 알 수 있습니까? ( 2025년 2월 18일 추가)
문서는 접수된 순서대로 정렬되며, 가장 최근 문서가 앞에 나열됩니다. 제출하기 전에 모든 문서를 검토하고 비교하여 올바른 정보를 사용하고 있는지 확인해야 합니다.
온라인 계정에 무효 정보 신고 문서가 있는 것으로 표시됩니다. 이것은 무엇을 의미합니까? (2025년 2월 18일 추가)
상단의 “무효(VOID)” 란에 체크표시된 정보 신고 문서를 받은 경우, 이는 일반적으로 이전에 잘못 발행된 정보 반환 문서를 받았다는 의미입니다. 무효화된 정보 신고서 문서와 이전에 받은 정보 신고서 문서를 세금 신고서 제출에 사용해서는 안됩니다. 정보 신고 문서가 오류로 무효화되었다고 생각된다면 지급자 또는 발급 기관에 문의하십시오.
내 양식 W-2의 14번 상자가 비어있지만 고용주가 추가 소득 및 추가 연방 원천징수를 신고했습니다. 해당 정보는 어디서 확인할 수 있습니까? (2025년 2월 18일 추가)
고용주, 지급자 또는 발급 기관에 연락하여 양식 W-2의 14번 상자에 신고된 정보를 요청해야 합니다.
신원 도용 및 사기
내 세금 신고서를 작성한 사람이 허락 없이 세금 신고서 정보를 변경한 경우 어떻게 해야 합니까?
IRS는 통지를 통해 세금 신고서에서 실수를 발견했거나 감사 중임을 알립니다. 신고서 명세서를 열람해서 귀하가 서명하거나 승인한 신고서와 IRS에서 처리한 정보를 비교할 수 있습니다. 온라인 계정에서 세금 기록에 액세스할 수 있습니다. 세무 대리인의 사기 또는 위법 행위의 피해자인 경우 IRS에 이를 입증해야 합니다.
대리인 문제를 참고하십시오.
누군가 내 신원을 도용한 것 같습니다. 어떻게 해야 합니까? (2024년 11월 14일 업데이트)
세금 관련 신원 도용은 누군가가 도용한 사회 보장 번호를 사용하여 허위 환급을 청구하는 세금 신고서 제출 시 발생합니다. 피해자는 신고서를 전자 제출할 때 자신의 사회 보장 번호를 사용하여 신고서가 이미 접수되어있음을 발견할 때까지 해당 사건이 발생했다는 사실을 알지 못할 수 있습니다. 또는 IRS에서 귀하의 SSN을 사용한 의심스러운 신고서를 확인했다는 서신을 보낼 수도 있습니다. 이러한 상황은 신원 도용이 아닌 다른 이유로도 발생할 수 있음에 유의하십시오. 신고서 명세서를 열람해서 IRS가 처리한 정보를 확인할 수 있습니다. 귀하의 세금 기록은 귀하의 온라인 계정에서 찾아볼 수 있습니다.
신원 도용에 대한 납세자 가이드의 설명에 따라 몇 가지 조치를 취해야 할 수 있습니다.
신원 보호 PIN (IP PIN)은 어떻게 받습니까?
IP PIN을 가장 신속하게 받을 수 있는 방법은 온라인 계정의 “프로필” 페이지에서 요청하는 것입니다. 세금 관련 신원 도용으로부터 납세자를 보호하는 IP PIN에 관한 자세한 정보는 신원보호 PIN 받기를 참고하십시오.
조사 현황
세금신고서에 대한 감사(조사)를 받았습니다. 어떻게 해야합니까? (2024년 11월 14일 추가)
귀하가 부담해야 할 세금이 인지하지 못한 감사로 인한 것이거나 또는 귀하가 어떠한 정보도 제공할 수 없었다면, IRS에 감사 재심 과정을 통해 귀하의 기록을 다시 한번 살펴보는 것을 요청할 수도 있습니다.
감사 재심을 이해하는 데 도움을 받으십시오.
수신한 감사 서신에 다음 연락처 중 하나가 있는 경우(866-897-0177 또는 866-897-0161), ‘기록 및 현황’ 탭에서 개인 온라인 계정의 감사 현황을 확인할 수 있습니다. 감사 시작 날짜, 서신 발행 날짜, 그리고 다음 응답 기한 날짜와 같은 귀하의 감사에 대한 정보를 조회하십시오.
감사 서신에 상기된 전화번호가 없는 경우, 서신 상단에 표기된 “담당자”에게 연락하여 감사 현황에 대해 문의하십시오.
감사 현황을 어떻게 조회할 수 있습니까? (2024년 11월 14일 추가)
귀하의 온라인 계정의 “기록 및 상태” 탭에서 감사 현황을 조회할 수 있습니다. 서신 심사 감사(우편을 통한 감사)는 현재 온라인 계정에서 사용가능한 유일한 감사 방식입니다. 감사 시작 날짜, 서신 발행 날짜, 다음 응답 기한 날짜와 같은 귀하의 감사 현황에 대한 정보를 조회할 수 있습니다.
내 감사 현황에 대한 정보는 얼마나 최근의 것입니까? (2024년 11월 14일 추가)
해당 정보는 액세스한 날짜를 기준으로 최신 정보입니다.
감사 현황은 얼마나 자주 업데이트됩니까? (2024년 11월 14일)
해당 정보는 귀하 및/또는 IRS의 조치에 따라 업데이트됩니다. 예를 들어, 귀하가 서신을 발신하고 본 기관이 이를 수신하면 시스템이 업데이트될 것입니다. IRS가 귀하에게 보낸 서신이 업데이트되었으나 아직 귀하가 수신하지 못했을 수도 있습니다.
문서를 보냈는데 왜 상태가 업데이트되지 않는 겁니까? (2024년 11월 14일)
귀하 및/또는 IRS의 조치에 따라 상태가 업데이트됩니다. 문서를 발송한 경우, 시스템이 업데이트되는 데 최소 2주가 소요됩니다.
시스템상에 서신이 발송된 기록이 있는데 수신하지 못한 이유가 무엇입니까? (2024년 11월 14일 추가)
본 기관이 보낸 정보가 도착하는 데 최소 2주가 소요될 수 있습니다.
2주가 지났는데도 서신을 받지 못한 경우 어떻게 합니까? (2024년 11월 14일 추가)
귀하의 주소가 올바른지 확인하십시오. 귀하의 주소가 변경된 경우, 양식 8822(영어) PDF를 우편으로 제출하여 업데이트하거나, 주소변경에서 자세한 정보를 얻을 수 있습니다. IRS에 연락하여 서신 사본을 요청해야 할 수도 있습니다.
주소를 변경하면 IRS가 감사 서신을 다시 발송합니까? (2024년 11월 14일 추가)
서신은 항상 기록상의 주소로 발송됩니다. 주소 변경 전에 발송된 서신은 배송이 불가능하여 IRS에 반환되지 않는 한 재발송되지 않습니다. 이전에 수신하지 못한 서신이 있는 경우 IRS에 전화하십시오.
추가 지원
채무 금액이 재정적 어려움을 야기하거나 IRS에 연락했지만 세금 문제를 해결하지 못한 경우 어떻게 해결책을 찾을 수 있습니까?
직접 해결할 수 없는 세금 문제가 있는 경우 납세자 보호 서비스(TAS)에서 도움을 받을 수 있습니다. TAS는 IRS 내부의 독립 조직으로서 납세자 권리 장전에 따른 납세자의 권리를 보호하고 납세자가 IRS와의 문제를 해결하는 데 도움을 주며 향후 문제가 발생하지 않도록 변경 사항을 권고합니다.
납세자 권리 장전을 참고하십시오.
IRS 문제로 인해 재정적 어려움을 겪고 있거나 IRS 절차가 정상적으로 작동하지 않는다고 생각되는 경우 귀하는 도움을 받을 자격이 있을 수 있습니다.
TAS가 담당하는 사례를 참고하십시오.
TAS는 모든 주와 컬럼비아 특별구 및 푸에르토리코에 사무소를 두고 있습니다. TAS 지원을 받을 자격이 되는 경우, 항상 귀하를 지원할 한 명의 대변자가 배정되며 TAS 대변자는 문제 해결을 위해 IRS와 협력합니다. 당국의 해당 서비스는 항상 무료로 제공됩니다.
대변자와 상담하려면 877-777-4778로 전화하거나 지역 사무소로 문의하십시오.
현지 TAS 사무소를 찾아보십시오.
저소득 납세자 클리닉(LITC)은 감사, 이의 제기, 세금 징수 문제 및 기타 세금 분쟁과 관련하여 IRS 또는 법정에서 귀하를 대변할 수 있습니다. 서비스는 무료 또는 소액의 수수료로 제공됩니다. LITC는 IRS와 세금 분쟁이 있는 저소득 개인을 돕고 영어를 제2 언어로 사용하는(ESL) 개인에게 교육과 지원을 제공합니다. LITC의 지원을 받으려면 일반적으로 납세자의 소득이 일정 기준 미만이어야 하며, IRS와 분쟁 중인 금액이 일반적으로 5만 달러 미만이어야 합니다.
저소득 세금 클리닉(영어)을 참고하십시오.
재난 및 긴급 구호에 대한 지원이 제공됩니까?
최근 발생한 재해로 인해 피해를 입은 경우, 가장 최근의 세금 경감 조항(영어)을 참고해 지원 옵션을 확인하십시오.