Si usted hace ciertas aportaciones a un plan de jubilación o a un plan personal para la jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) de un empleador, o si aporta a una cuenta para el logro de una mejor calidad de vida (ABLE, por sus siglas en inglés) de la cual usted es el beneficiario designado, es posible que pueda reclamar un crédito tributario. La cantidad del crédito para ahorradores que puede recibir puede ser tan mínimo como el 10% o tan alto como el 50%, y por lo general está basada en las aportaciones que usted hace y su ingreso bruto ajustado. Mientras más bajo sea su ingreso (o su ingreso en conjunto, si se aplica), mayor será el porcentaje del crédito; su porcentaje de crédito también depende de su estado civil para efectos de la declaración. Estos dos factores determinarán el crédito máximo que puede reclamar. No puede reclamar el crédito si su ingreso bruto ajustado es mayor que cierta cantidad. Los dependientes y los estudiantes a tiempo completo tampoco son elegibles para reclamar el crédito. Utilice el Formulario 8880 (en inglés) PDF, para determinar el porcentaje y la cantidad del crédito. Reclame el crédito en el Formulario 1040 (SP), Declaración de Impuestos de los Estados Unidos Sobre los Ingresos Personales, el Formulario 1040-SR (SP), Declaración de Impuestos de los Estados Unidos para Personas de 65 años de Edad o Más o en el Formulario 1040-NR (SP), Declaración de Impuestos sobre los Ingresos de Extranjeros No Residentes de los Estados Unidos (adjuntar Anexo 3 (Formulario 1040) (en inglés) PDF y Formulario 8880). Para obtener más información, consulte la Publicación 590-A, Aportaciones a los arreglos individuales de ahorro para la jubilación (Arreglos IRA) (en inglés), la Publicación 907, Puntos sobresalientes de impuestos para personas con incapacidades (en inglés), las instrucciones del Formulario 8880, Crédito por aportaciones calificadas a arreglos de ahorros para la jubilación (en inglés) y ¿Califico para el Crédito por aportaciones a arreglos de ahorros para la jubilación? (en inglés).
