Preguntas frecuentes sobre el Estimador de retención de impuestos

Seleccione la casilla “Investment income” (Ingresos por inversiones) de la página 2 y, luego seleccione la casilla “Rental income, royalties” (Ingresos por alquileres, regalías). Asegúrese de que estos ingresos por alquiler sean solo ingresos por alquiler personal y no relacionados con el negocio.

El Estimador está diseñado para ayudarlo a completar un nuevo Formulario W-4 para entregarlo a su empleador y ajustar la cantidad de impuestos federales retenidos de su salario regular. Puede tener en cuenta otras fuentes de ingresos, pero los impuestos sobre esas fuentes de ingresos se retendrían de su trabajo. 

Sí, el Estimador está diseñado para dar cuenta de empleos o pensiones que aún no han comenzado. Por favor, seleccione "No" a la pregunta “Do you expect to hold this job the entire year (Jan. 1 through Dec. 31)?” (¿Espera retener este trabajo todo el año (del 1 de enero al 31 de diciembre?)) y luego podrá seleccionar las fechas en que espera retener este trabajo.

Utilice la sección situada al final del paso 2 llamada “Estimated tax payments” (Pagos de impuestos estimados) para tener en cuenta los pagos estimados que ya ha realizado.

Al final del paso 2, bajo el título “Other sources of income” (Otras fuentes de ingresos), seleccione la casilla de verificación que dice “Other sources of income” (Otras fuentes de ingresos) e introduzca la cantidad de distribución de su IRA en el cuadro correspondiente.

Al final del paso 2, bajo el título “Other sources of income” (Otras fuentes de ingresos), puede ingresar un estimado de las ganancias de capital marcando la casilla “Investment income” (Ingresos por inversiones) y luego marcando la casilla correspondiente a sus tipos de ganancias de capital.

Dependiendo de su situación, hay una o dos entradas para esta pregunta.

• Para un trabajo anterior, solicitaremos el impuesto federal retenido hasta la fecha.
• Para los trabajos actuales, solicitaremos el impuesto federal retenido por cheque de pago y el año hasta la fecha. La entrada de datos “per day period” (por período de pago) se refiere al impuesto sobre el ingreso federal retenido por cheque de pago.
• Si completa esto en enero y su período de pago más reciente finalizó en diciembre del año anterior, entonces, por favor, introduzca el impuesto sobre el ingreso federal retenido en ese período de pago.

El Estimador está diseñado para manejar la retención de un bono. Para un bono aún no recibido, ingrese la cantidad en el campo "I am getting a bonus” (Voy a recibir un bono) por ese trabajo.

Al principio del paso 2, trate los ingresos del Seguro Social como un segundo trabajo independiente. (Esta herramienta está diseñada para ayudarlo a ajustar la retención en su trabajo para dar cuenta del impuesto sobre el ingreso federal que pueda adeudarse sobre sus ingresos de Seguro Social), en lugar de que se retengan los impuestos directamente de sus pagos al Seguro Social).

La fecha de finalización del período de pago debe estar en su estado de cuenta cuando el empleador tramite su pago para ese período. Por ejemplo, la fecha de finalización del período de pago podría ser el viernes 17 de enero, pero el cheque de pago para ese período podría no recibirse hasta el lunes 27 de enero. En este caso, utilizaría el viernes 17 de enero como su aporte a esa pregunta.

Trate las RMD como “Other sources of income” (Otras fuentes de ingresos) al final del paso 2.

Ingrese estas cantidades en el paso 3 “Adjustments to Income” (Ajustes a los ingresos) en el campo “Deduction for contributions to traditional IRAs (not Roth IRAs or contributions from payroll)” (Deducción por las contribuciones a los IRA tradicionales (no a los Roth IRA ni a las contribuciones de la nómina)).

Ingrese estas cantidades en el paso 3 “Adjustments” (Ajustes) en el campo “Penalty for early withdrawal of savings” (Multas por retiro anticipado de ahorros).

En el paso 4 “Deductions” (Deducciones), haga clic en el botón “Yes, see if I will itemize” (Sí, compruebe si voy a detallar). Entonces haga clic en el botón “Gifts to charity” (Donaciones a organizaciones benéficas).

En el paso 4 “Deductions” (Deducciones), haga clic en el botón “Yes, see if I will itemize” (Sí, compruebe si voy a detallar). Entonces haga clic en el botón “Medical and dental expenses” (Gastos médicos y dentales).

Si tiene hijos que califican, debe indicar la edad de cada uno de ellos en el paso 5 “Credits” (créditos). Si no tiene hijos calificados, el Estimador determinará automáticamente la cantidad del EITC al que tiene derecho.

Le recomendamos que verifique sus entradas para el impuesto federal retenido en el paso 2. Los errores comunes cometidos en esta página que pueden afectar en gran medida las cantidades reflejadas en los resultados incluyen:

• Vuelva a verificar para asegurarse de que el campo "Year to Date” (Año hasta la fecha) incluye el impuesto federal total retenido y el campo "Per pay period” (Por período de pago) incluye solo lo que se retuvo para ese período de pago.
• Asegúrese de hacer referencia a su talón de pago más reciente de 2020 y no a uno del año anterior.
• Compruebe bien los ingresos que ha ingresado. Si su trabajo es para un año parcial y no para todo el año, asegúrese de ajustar sus ingresos en consecuencia.

Para trabajos que tiene actualmente: La retención de impuestos esperada se proyecta multiplicando el número anticipado de períodos de pago restantes que tiene para el año con la cantidad retenida por período de pago, y agregándolo a la retención hasta la fecha. La herramienta agrega todos los pagos de impuestos estimados realizados o cualquier otro impuesto pagado por otras fuentes de ingresos en el cálculo de la retención de impuestos esperados para determinar la cantidad total que se espera pagar por el año. 

Para trabajos que aún no han comenzado: La aplicación utiliza la cantidad de retención estándar en función de su estado civil para efectos de la declaración y los ingresos estimados. Puede solicitar desviaciones de la retención estándar en un Formulario W-4, y la herramienta le indicará cómo hacer esos ajustes.

El Estimador de retención de impuestos usa su estado civil, ingresos, ajustes, deducciones y créditos para calcular su obligación tributaria anticipada. Su obligación tributaria real puede diferir de esta si las cantidades que ingresó son incorrectas o si su situación involucra requisitos tributarios o beneficios no incluidos en esta solicitud.  

Su pago estimado bajo o sobrepago es la diferencia entre su obligación tributaria anticipada y su retención de impuestos esperada (que incluye sus pagos de impuestos estimados). Su retención de impuestos esperada es el monto del impuesto federal sobre el ingreso que proyectamos que habrá retenido este año si no cambia su acuerdo de retención actual.

La retención para este tipo de ingresos difiere de la retención estándar y el Estimador actualmente no tiene la capacidad de proporcionar este tipo de recomendaciones. Si desea hacer cambios en las cantidades de sus retenciones para los beneficios del Seguro Social o la compensación por desempleo, utilice el Formulario W-4V (en inglés) PDF. Sin embargo, puede optar por que se le retengan impuestos de su salario para cubrir el impuesto sobre sus beneficios del Seguro Social y sus ingresos por desempleo. Si ingresa esos tipos de ingresos en el Estimador de retención de impuestos, su recomendación las contabilizará en su retención salarial.

La intención de la herramienta es ayudarle a completar el Formulario W-4 para ajustar la cantidad del impuesto federal que se ha retenido de su salario. El Formulario W-4 no aborda a FICA o Medicare. Por lo tanto, la herramienta no incluye ni solicita la retención de impuestos de FICA o Medicare en la mayoría de las situaciones. Sin embargo, la herramienta toma en cuenta los impuestos adicionales de Medicare, que algunas personas con altos ingresos tienen que pagar con su declaración de impuestos. Para más información sobre los impuestos adicionales de Medicare, lea las preguntas frecuentes adicionales sobre impuestos de Medicare (en inglés).

El Formulario W-4 se utiliza para ajustar la retención de impuestos sobre el ingreso de un empleado hacia arriba o hacia abajo en relación con la cantidad básica, dado el estado civil para efectos de la declaración del empleado y la cantidad del salario. Antes de 2020, los empleados podían disminuir las retenciones al reclamar un número apropiado de subsidios, y podían aumentar las retenciones ingresando una cantidad adicional específica para retener de cada cheque de pago. Esas eran las dos únicas entradas posibles, y los empleados por lo general utilizaban una u otra (ya que esas dos líneas funcionaban en direcciones opuestas). La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 eliminó las exenciones personales y dependientes, y debido a que las deducciones de retención se equipararon con exenciones, lo mejor fue dejar de utilizar las deducciones de retención. Entonces, a partir de 2020, el Formulario W-4 ofrece a los empleados cuatro formas de cambiar su retención: el paso 3 para reducir la cantidad de impuestos retenidos; paso 4(c) para aumentar la cantidad de impuestos retenidos; paso 4(a) para aumentar la cantidad de ingresos sujetos a retención; y el paso 4(b) para disminuir la cantidad de ingresos sujetos a retención. Estas cuatro posibilidades están todas relacionadas. Por ejemplo, los pasos 4(a) y 4(b) funcionan en direcciones opuestas, por lo que las cantidades podrían combinarse en una cantidad neta de ingresos adicionales o reducción a los ingresos. Del mismo modo, los pasos 3 y 4(c) podrían combinarse en una cantidad neta por el cual aumentar o disminuir la cantidad del impuesto a retener. Por lo tanto, no es necesario utilizar más de dos de estos cuatro pasos en el W-4 y, si los pasos 4(a) y 4(b) no se aplican, es posible que el W-4 solo necesite un número (en el paso 3 o en el paso 4(c)). Además, las instrucciones del Formulario W-4 indican que cuando una persona o pareja tiene varios trabajos a la vez, las cantidades necesarias en los pasos 3, 4(a), 4(b) y 4(c) deben colocarse en la W-4 asociada al trabajo mejor pagado; las W-4 de todos los demás trabajos deben tener ceros (o en blanco) para estos cuatro pasos, lo que se traducirá en la cantidad estándar de retención para el estado civil indicado en el paso 1 del W-4.

Esa es la necesidad más común para el paso 3, pero las instrucciones del Formulario W-4 dejan en claro que el paso 3 se puede utilizar para cualquier tipo de crédito tributario. Los créditos tributarios reducen su obligación tributaria dólar por dólar, por lo que ingresar una cantidad en el paso 3 reducirá su retención en esa cantidad en el transcurso de un año. El paso 3 también se puede utilizar para reducir su retención cuando haya retenido demasiado este año. De hecho, el Estimador de retención de impuestos también utiliza el paso 3 para contabilizar todas las deducciones y ajustes a los ingresos que de otro modo se contabilizarían en el paso 4(b). Esto le permite limitar la cantidad de información que necesita para proporcionarle a su empleador en el Formulario W-4, protegiendo su privacidad.

El TWE utiliza el paso 3 para reducir su retención cuando se retiene demasiado. Determina la cantidad anualizada para poner en el paso 3 que dará como resultado la cantidad de su reembolso preferido.

Puede ingresar múltiplos de $500 hasta la cantidad recomendada por el Estimador. Por ejemplo, si el Estimador recomienda que ingrese $1,650 en el paso 3 de su W-4, simplemente ingrese $1,500 en su sistema de nómina; esto es $150 menos que la recomendación, por lo que su reembolso esperado probablemente sea alrededor de $150 más que la preferencia que ingresó en el Estimador.

Si una persona no presenta ningún Formulario W-4 a su empleador, el empleador retiene una cantidad estándar de cada cheque de pago. Al enviar un Formulario W-4 a su empleador se indica cómo ajustar esa cantidad estándar de retención para alcanzar la cantidad de reembolso deseado. En su caso, necesitará retener un total de $X de cada cheque de pago durante el resto del año, es decir, $Y menos que su retención de impuestos actual. Esto significa que su Formulario W-4 anterior tiene que haber solicitado una cantidad adicional para retener de cada cheque de pago (por encima de la cantidad estándar) superior a $Z. Por lo tanto, reducir esta cantidad a $Z reducirá su retención y le ayudará a conseguir la cantidad de reembolso que prefiera.

Las recomendaciones se basan en los siguientes pasos:

1. Determine la cantidad de impuestos que desea retener este año, que es la suma de su obligación tributaria anticipada y la cantidad de reembolso que prefiere (si corresponde).
2. Reste la cantidad de impuestos que ya ha retenido este año (incluido un estimado de cuánto más se retendrá antes de poder enviar un nuevo Formulario W-4).
3. Reste la cantidad que habría retenido desde ahora hasta el final del año si hubiera retenido la cantidad estándar de impuestos retenidos durante ese tiempo (ésta es la cantidad que retendría su empleador, dado su estado civil para efectos de la declaración y la cantidad de su salario, si usted dejó los pasos 2 al 4 del W-4 en blanco).
4. Si el resultado es positivo, necesita más que la cantidad de referencia retenida para el saldo del año, por lo que el Estimador convierte el resultado en una cantidad por período de pago y recomienda que lo ingrese en el paso 4(c). Si el resultado es negativo, usted necesita menos que la cantidad estándar retenida para el saldo del año, por lo que el Estimador recomienda que ingrese la versión anualizada de eso en el paso 3.

El Formulario W-4 precompletado no incluye ninguna información de identificación personal, ya que la herramienta no solicita esta información. Puede precompletar el paso 4(a) o el paso 4(b) (para cambiar la cantidad del ingreo sujeto a retención) y puede precompletar el paso 3 o el paso 4(c) (para cambiar la cantidad del impuesto retenido directamente). Consulte ¿Por qué la recomendación de la herramienta incluye solo una o dos cantidades para ingresar en el Formulario W-4? antes mencionada para obtener más información.