肮脏十二条骗术:国税局提醒纳税人勿被虚假慈善机构利用

IR-2024-92,2024 年 4 月 4 日

华府 — 在2024 年肮脏十二条骗术反税务骗局活动的第六部分,美国国税局提醒纳税人,有一些团体冒充慈善组织、骗取毫无戒心的捐助者的捐款。

在自然灾害和它他悲惨事件中,富有同情心的人捐钱帮助受害者是很常见的。不幸的是,诈骗者经常利用虚假慈善机构作为掩护,不仅获取金钱,还收集敏感的个人和财务信息,这些信息可用于与税务相关的身份欺诈。

“我们屡屡看到诈骗者利用重大灾难来欺骗善意的纳税人。” 美国国税局局长Danny Werfel 表示:“在这些悲惨的情况下,很多人都想提供帮助,但骗子经常冒充慈善团体来利用这种情况,窃取金钱和个人信息。人们应该记住,永远不要因为压力而立即捐款,这一点很重要。而是应该做一些研究,只向明确设立的帮助受害者的慈善机构捐款。”

虚假慈善机构是肮脏十二条骗术反诈骗活动第六天的重点。自 2002 年开始,国税局的年度“肮脏十二条骗术”活动列出了 12 种骗局和骗术,这些骗局和骗术使纳税人、企业和税务专业人士面临损失金钱、个人信息、数据等的风险。虽然“肮脏十二条骗术”不是一份法律文件,也不是机构执法优先事项的正式清单,但教育工作旨在提高认识并保护纳税人和税务专业人员免受常见税务诈骗和骗局(包括虚假慈善机构)的侵害。

美国国税局是安全峰会(英文)的成员,并已与州税务机构和国家税务行业合作九年,合作实施各种内部安全措施以保护纳税人。峰会合作伙伴的合作重点还包括全年对纳税人进行有关诈骗和欺诈性骗局的教育工作,这些诈骗和欺诈骗局可能导致与税务相关的身份盗窃。通过“肮脏十二条骗术”和“安全峰会”项目等举措,国税局致力于保护纳税人、企业和税务系统免受网络犯罪分子和旨在榨取信息和金钱的欺骗活动(包括虚假慈善机构)的侵害。

真实的悲剧;虚假慈善机构

在灾难发生期间,虚假慈善机构成为一个问题。这些欺骗性组织是骗子利用人们的慷慨而创建的。他们索取金钱和个人信息,通过身份盗窃来使个人受到侵害。

当纳税人决定向某个组织捐赠金钱或物品时,或有资格在税表上获得扣除,但前提是他们使用逐项扣除。重要的是要记住,慈善捐款在给与国税局认可的免税组织时是有效的。有意捐赠的个人可以使用 IRS.gov 上的免税组织搜索 (TEOS)(英文)工具来确保合法性。

民众应谨防诈骗者,他们可能会使用电子邮件通信或操纵来电显示来欺骗人们向慈善机构捐钱。这些诈骗者通常将老年人和英语水平有限的群体作为下手目标。

以下是一些避免受骗的有用提示:

  • 不要迫于压力捐款。诈骗者经常制造情况来让人们付款。真正的慈善机构无论您何时捐赠都会很感激。捐赠者在做出慈善捐款之前应该花时间进行研究。
  • 支付捐款时请务必谨慎。避免任何要求礼品卡号码或电汇的慈善机构。在确保慈善机构的真实性后,最好使用信用卡或支票付款。
  • 验证慈善机构的合法性。诈骗者经常使用听起来相似的慈善机构名称来迷惑人们。捐赠者在捐赠之前,需要向筹款人询问慈善机构的名称、网站和邮寄地址,以便他们能够独立验证其真实性。使用特殊的国税局TEOS(英文)工具来验证组织是否是合法的免税慈善机构。
  • 避免分享太多信息。诈骗者总是在寻找金钱和个人数据。切勿透露社会安全号码、信用卡号码或个人身份号码。仅在确认慈善机构的合法性后才提供银行或信用卡信息。

举报欺诈行为

举报税收诈骗计划和无良代报税人是“肮脏十二条骗术”反诈骗宣传活动的一部分,美国国税局鼓励个人举报那些宣扬滥用税务行为的人以​​及故意提交错误税表的代报税人。

要举报滥用型税务骗局或代报税人,应使用在线《表格14242,举报涉嫌滥用型税务推广或代报税人》(英文),或者邮寄或传真填妥的《表格14242》 PDF连同任何支持材料发送至国税局推广者调查办公室的领导发展中心 。

邮件:

Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677 3405
Fax: 877 477 9135

纳税人和税务专业人士也可以将此信息提交给国税局检举者办公室(英文),在那里他们可能有资格获得奖励。有关详细信息,请参阅滥用型税务骗局和滥用型代报税人(英文)部分。