IR-2025-18, 2025년 1월 27일
워싱턴 — IRS는 오늘 2025년 세금 신고 기간 시작을 알리며 과세연도 2024년 연방 개인 세금 신고서 접수 및 처리를 시작했습니다.
오늘 이른 아침 IRS 시스템은 이미 전국에서 수백만 건의 세금 신고서를 접수했습니다.
IRS는 연방 마감일인 4월 15일 화요일까지 2024년 과세 연도에 대한 개인 세금 신고서가 1억 4천만 건 이상 접수될 것으로 예상하고 있습니다. 올해 세금 신고의 절반 이상이 세무 전문가의 도움을 받아 제출될 것으로 예상되며 IRS는 잠재적인 사기 및 사기 수법을 피하기 위해 신뢰할 수 있는 세무 전문가의 서비스를 이용할 것을 적극 권장합니다.
연방 정부가 선포한 재난 지역에 거주하는 납세자의 경우 연방 세금 신고 및 납부에 추가적인 시간이 제공될 수 있습니다.
세금 신고 준비 및 전자 신고서 제출에 대한 무료 도움 받기
납세자는 IRS.gov를 방문해 세금 관련 질문에 대한 답변(영어)을 확인할 수 있습니다. IRS.gov는 납세자가 가장 빠르게 도움을 받을 수 있는 방법입니다. 대화형 세무 도우미(ITA)(영어)는 개별 상황에 관한 다양한 세법 질문에 대한 답변을 제공하는 도구입니다. 입력한 내용에 따라 납세자의 납세자 구분, 세금 신고서 제출 필요 여부, 부양 가족 청구 대상 자격 여부, 과세 대상 소득 여부, 세액 공제 대상 여부 또는 비용 공제 가능 여부를 판단할 수 있습니다.
IRS는 더욱 안전하고 신속한 환급을 위해 납세자가 세금 신고서를 전자 제출하고 직접 입금을 선택할 것을 권장합니다. 재무부의 재정 서비스국에 따르면 환급 수표의 경우 분실, 수령 오류, 도난 또는 현금화되지 않는 등 문제 발생 가능성이 16배 이상 높습니다. 전자 신고시 세금 소프트웨어가 계산을 수행하고 일반적인 오류를 표시하며 납세자에게 누락된 정보를 요청하기 때문에 세금 신고 오류가 줄어듭니다.
무료 세금 신고 옵션
IRS는 IRS 무료 신고(Free File), IRS 직접 신고(Direct File)(영어) 및 자원 봉사 소득세 신고 지원 및 고령자를 위한 세무 상담 프로그램을 통해 적격 납세자에게 무료 온라인 및 대면 세금 신고 옵션을 제공합니다.
IRS Free File. 작년 소득이 $84,000 이하인 납세자는 10월 15일까지 IRS Free File 안내 제공 세금 소프트웨어를 사용할 수 있습니다. 해당 프로그램의 일부인 IRS Free File 기입 가능 양식은 납세자가 직접 작성하고 전자 제출할 수 있는 전자 양식으로서 소득에 관계없이 무료로 제공됩니다.
Direct File. 납세자는 현재 25개 주에서 이용 가능한 Direct File을 사용해 무료로 IRS에 직접 온라인으로 세금 신고를 할 수 있습니다. 해당 서비스는 무료 웹 기반 서비스로 영어와 스페인어로 제공되며, 휴대폰, 노트북, 태블릿 또는 데스크톱 컴퓨터에서 이용할 수 있습니다. 납세자는 일련의 질문을 통해 단계별로 연방 세금 신고서를 준비할 수 있도록 안내됩니다. 영어와 스페인어로 제공되는 라이브 채팅 기능을 통해 IRS 고객 서비스 담당자의 도움을 받을 수 있습니다. 관심이 있는 납세자는 directfile.irs.gov(영어)를 방문해 자격 여부를 확인할 수 있습니다.
자원 봉사 소득세 신고 지원(VITA). VITA 프로그램은 일반적으로 소득이 $67,000 이하인 납세자, 장애인, 선호 언어가 영어가 아닌 납세자에게 무료 세무 지원을 제공합니다. IRS 인증 자원봉사자들은 자격이 있는 개인에게 전자 신고를 통한 무료 기본 소득세 신고서 작성을 제공합니다.
VITA 외에도 고령자를 위한 세무 상담(TCE) 프로그램을 통해 모든 납세자 및 특히 60세 이상인 납세자를 대상으로 연금 및 은퇴 관련 특화된 무료 세무 지원을 제공합니다.
MilTax. 해당 프로그램은 군인 및 일부 퇴역 군인을 위한 국방부 프로그램으로서 소득 제한 없이 사용할 수 있습니다. MilTax는 일반적으로 연방 소득세 신고와 최대 3개 주 소득세 신고를 위한 무료 세금 신고서 작성 및 전자 신고 소프트웨어를 제공합니다.
대부분의 환급금은 21일 이내에 지급됩니다: 상당수 EITC 환급금은 3월 3일까지 지급 예정입니다
환급금 처리 상황을 확인하는 가장 쉬운 방법은 IRS.gov의 내 환급금은 어디에 있습니까? 또는 IRS2Go 앱을 이용하는 것입니다.
IRS가 세금 신고서를 받은 후 환급 처리 시 여러 요소가 환급 시기에 영향을 미칠 수 있습니다. IRS는 21일 이내에 대부분의 환급을 처리하지만 납세자들에게 특정 날짜까지 환급금을 받을 것이라는 가정하에 큰 금액의 물품을 구매하거나 청구서 지불을 계획하지 않도록 권고합니다. 일부 신고서는 추가 검토가 필요할 수 있으며, 이 경우 환급금 처리에 더 오랜 시간이 소요될 수 있습니다.
연방 정부의 세금 인상 방지법(PATH)에 따라, IRS는 2월 중순 이전에 근로 소득세 공제(EITC)와 추가 자녀 세액 공제(ACTC) 환급을 지급할 수 없습니다. 대부분의 조기 EITC/ACTC 신고자의 경우 2월 22일까지 내 환급금은 어디에 있습니까?에 업데이트된 상태가 표시되어야 합니다. IRS는 납세자가 직접 입금을 선택하고 세금 신고서에 다른 문제가 없는 경우 대부분의 EITC/ACTC 관련 환급금이 3월 3일까지 납세자의 은행 계좌 또는 직불카드로 입금될 것으로 예상하고 있습니다.
과세 대상 소득 신고; 주요 서류를 모두 받기 전에는 신고하지 마십시오
납세자는 모든 소득 서류 및 정보 서류를 받은 후 세금 신고서에 모든 과세 대상 소득을 신고해야 합니다. 납세자는 은행이나 기타 지급인으로부터 1099 양식, 실업 수당, 배당금, 연금, 퇴직 연금 또는 퇴직 연금 분배금 등 다양한 소득 및 정보 명세서를 받을 수 있습니다. 온라인 마켓플레이스 또는 결제 앱을 통해 상품 및 서비스 판매 대금에 대한 1099-K 양식을 받은 납세자는 1099-K 양식으로 취해야 할 조치를 참고해 세금 신고서에 정확한 소득 금액을 계산하고 신고할 수 있습니다.
신뢰할 수 있는 세무 전문가 선택하기
납세자의 절반 이상이 세금 신고를 위해 세무 전문가의 도움을 받습니다. 대부분의 세무 대리인은 우수한 전문 서비스를 제공하지만 세무 대리인을 잘못 선택하면 재정적 피해를 입을 수 있습니다.
납세자는 세무 대리인 선택을 위한 도움말을 검토하고 작성하는 모든 세금 신고서에 유효한 세무 대리인 식별 번호(PTIN)(영어)를 기재하지 않거나 서명하지 않는 비윤리적인 “유령” 신고 대리인을 피하는 방법을 알아야 합니다. 납세자는 또한 IRS 연방 세금 신고 대리인 디렉토리(인증 및 특정 자격 보유)(영어)를 사용해 신뢰할 수 있는 전문가를 찾을 수 있습니다. IRS는 또한 납세자에게 공인된 전국 세무 협회(영어)에 소속된 전문가를 선택하는 것이 좋은 선택이라는 점을 상기시킵니다. IRS 전자 신고 프로그램에 등록된 세무 전문가는 전자 세금 신고서를 작성, 전송 및 처리할 수 있는 자격을 갖춘 IRS 승인 전자 신고 서비스 제공자(영어)입니다.
세금 사기 주의
세금 신고 기간에 더욱 활발하게 활동하는 사기범을 주의하십시오. 그들은 세금 환급, 세액 공제 및 지급금에 대해 납세자를 오도하며 개인 정보, 재정 정보 및 고용 정보 또는 돈을 요구합니다.
다음 사항에 주의하십시오:
- 거금 지급. 비현실적으로 좋게 들린다면 사실이 아닐 가능성이 높습니다. 소셜 미디어의 잘못된 세금 관련 조언은 납세자가 세금 신고서에 거짓 신고를 하거나 잘못된 세액 공제를 청구하도록 오도할 수 있습니다.
- 요구 또는 협박. 사칭 사기범들은 “지금 즉시” 지불을 요구합니다. 또는 체포 및 추방 협박을 합니다. 또한 납세자가 납부해야 할 세금 금액에 대해 의문을 제기하거나 이의를 제기할 수 없도록 합니다.
- 이상하거나 철자가 틀린 웹사이트 링크. 이상하거나 철자가 틀린 웹사이트 링크는 납세자를 IRS.gov가 아닌 유해한 사이트로 유도할 수 있습니다.
세금 관련 신원 도용은 누군가가 사회보장번호를 포함한 탈취한 개인 정보를 사용해 세금 신고를 하고 허위 환급을 청구할 때 발생합니다. 신분 도용의 피해자라고 판단되는 경우 서면 신고서를 제출해야 하더라도 계속해서 세금을 납부하고 세금 신고를 해야 합니다. 자세한 내용은 신원 도용 정보 센터를 참고하십시오.
신원 도용 징후 이해하기
수천명의 납세자가 세금 사기로 인해 수백만 달러의 손실 및 개인 정보를 잃었습니다. 사기범들은 일반 우편, 전화 및 이메일을 사용해 개인, 기업, 급여 및 세무 전문가를 대상으로 설정합니다. IRS가 확인한 최근 세금 관련 사기에 관한 자세한 내용은 최신 세금 사기 및 사기 수법 이해하기를 참고하십시오.
추가 지원 제공
IRS는 또한 전국 납세자 지원 센터에서 대면 지원 서비스를 제공하고 있습니다. 2025년 세금 신고 기간 동안 다음 사항이 개선되었습니다:
IRS 개인 온라인 계정. IRS는 지속적으로 해당 도구에 더 많은 기능을 추가하고 있습니다. 개인 납세자는 개인 온라인 계정에서 IRS 온라인 계정을 만들거나 액세스할 수 있습니다. IRS 계정에서는 다음 작업을 수행할 수 있습니다:
- 조정 총소득 등 최근 세금 신고서의 주요 세부 사항 확인하기
- 신원 보호 PIN 요청하기
- 임금 및 소득 기록을 포함한 계정 사본 받기
- 위임장 또는 세금 정보 승인서와 같은 세금 양식에 서명하기
- 언어 기본 설정 및 대체 매체 확인 및 편집하기
- 200개 이상의 IRS 전자 통지서 수신 및 확인하기
- 납부액 확인, 결제, 취소
- 납부 계획 설정, 변경 및 잔액 확인
새로운 사기 경보. 새로운 위협으로부터 납세자를 보호하기 위해 온라인 계정 홈페이지에 납세자에게 잠재적 사기 및 사기 수법을 알리는 새로운 배너와 함께 IRS에서 발송한 서신을 볼 수 있는 디지털 고지 및 서신 페이지 링크가 추가되었습니다. 해당 기능은 납세자에게 납세자 정보를 탈취하려는 일반적인 사기 행위에 대해 알리고 납세자가 IRS 연락의 적법성을 검증할 수 있도록 하는데 도움이 됩니다.
통지서 재정비. IRS는 2024년 284개의 통지서를 재정비했습니다. 이는 200개 목표를 초과 달성한 수치입니다. 2024년 200개의 통지서가 재정비되어 배포되었으며 2025년 재정비된 추가 84개의 통지서가 배포될 예정입니다. 모든 통지서는 개인 온라인 계정에 추가되어 특정 서신을 받은 납세자가 이를 확인할 수 있습니다.
모바일 기기용 세금 양식. 납세자는 휴대폰과 태블릿에서 67 개의 양식을 사용할 수 있습니다. 가장 최근에 추가된 양식에는 납세자가 양식 작성을 시작하고 저장한 후 나중에 다시 돌아와 작성할 수 있는 “저장 후 작성” 기능이 있습니다. 저장 후 작성 기능이 추가되면 상대 배우자가 양식에 서명할 수 있는 기능을 포함해 향후 추가되는 기능을 사용할 수 있게 됩니다.
환급 및 기타 질문에 대한 가상 지원. 온라인 도구를 사용하거나 IRS에 전화 문의를 하는 납세자 모두에게 업그레이드된 지원 기능이 제공됩니다. 2025년 세금 신고 기간 동안 IRS는 환급 정보를 문의하는 납세자를 위해 음성봇 서비스를 제공합니다. 음성봇은 영어와 스페인어로 제공되며 수천 명의 전화 문의를 하는 납세자는 상담원을 기다릴 필요 없이 도움을 받고 있습니다. 납세자가 환급 정보를 받기 위해서는 세금 신고서의 특별 정보를 제공해 신원이 인증되어야 합니다.
작년에 IRS는 다양한 기능에 온라인 챗봇을 사용하기 시작했습니다. 해당 챗봇은 선택 버튼을 통한 안내 도움말이나 사용자 지정 질문을 위한 텍스트 상자를 사용합니다. 챗봇은 자연어 처리 및 이해를 통해 납세자의 입력을 해석하여 적절한 응답을 제공합니다. 챗봇을 시작하려면 웹페이지 오른쪽 하단에 있는 “채팅” 버튼을 클릭하기만 하면 됩니다. 현재 납세자는 8개 웹페이지에서 챗봇을 사용할 수 있습니다.