세금 신고를 준비하십시오

온라인 계정을 사용하여 안전하게 귀하의 최신 연방 세금 계정 정보에 접근할 수 있으며 가장 최근에 제출한 귀하의 세금 신고서 정보를 볼 수 있습니다.

아래와 같은 업무를 처리할 수 있습니다:

• 조정 총소득과 같은 주요 세부정보를 귀하의 최근 세금 신고서로부터 조회하십시오.
• 스마트폰 또는 태블릿PC를 이용하여 신원보호 PIN을 요청하십시오.
• 임금 및 소득 기록과 같은 계정 증명서를 받아보십시오.
• 200 가지 이상의 통지서를 PDF 형식으로 이용하십시오.
• 미납 세금, 납부금 및 납부 계획을 조회하십시오.
• 납부 및 납부 계획을 변경하십시오.
• 귀하의 세무전문가로부터 받은 위임장 승인 서류에 전자식으로 서명하십시오.
• IRS 연락 선호사항을 관리하십시오.
• 귀하의 환급금이 처리되는 동안 현황을 조회하십시오.

정리된 세무 기록으로 완전하고 정확한 세금 신고서의 작성을 더 손쉽게 할 수 있습니다. 이는 실수로 인해 세금 환급이 늦어지는 지연을 피할 수 있게 도움을 주며 또한 놓칠 수도 있는 소득공제 또는 감세액을 발견하는 도움을 줄 수도 있습니다.

다음의 세무 기록을 다 모아서 세금 신고서를 제출하십시오:

• 고용주(들)로부터 받은 양식 W-2(영어)
• 은행, 발행기관 및 기타 지급인으로부터 받은 실업 수당, 배당금, 연금 및 은퇴 플랜 분배금이 기재된 양식 1099
• 긱 이코노미 일을 했다면 양식 1099-K(영어), 1099-MISC(영어), W-2 또는 기타 소득 내역서
• 이자를 지급받았다면 양식 1099-INT(영어)
• 기타소득 자료 및 디지털 자산 거래 기록
• 2022 보험 거래소 보장과 보험료 세액공제 선급금 또는 청구를 일치(영어)시키기 위한 양식1095-A, 의료보험 거래소 내역서
• IRS 또는 다른 정부 기관 서신
• 귀하의 새로운 신원 보호 PIN이 있는 CP01A 통지서

주소 변경이 있다면 IRS에 알리고, 사회보장국(영어)에 법적 이름이 변경된 사실을 알리십시오.

대부분의 소득은 과세 대상입니다. 다음은 과세 대상 소득에 해당합니다:+9/8

• 실업 수당
• 지급받은 이자
• 긱 이코노미 소득, 그리고
• 디지털 자산

ITIN이 만료된 경우에만 ITIN의 갱신이 요구되며, 이것은 미국 연방 세금 신고서를 제출하기 위해 필요합니다. 곧 만료되거나 이미 만료된 ITIN을 갱신하지 않아도 IRS가 여전히 귀하의 신고서를 접수할 수 있으나, 신고서 처리가 지연되거나 자녀 세액공제 및 미국 기회 세액공제와 같이 세금 환급 시기에 변동을 줄 수 있는 세액공제가 지연될 수 있습니다.

과세 연도 2021년, 2022년, 그리고 2023년 세금 신고서에 귀하의 ITIN이 한 번이라도 포함되지 않았다면 귀하의 ITIN은 2024년 12월 31일에 만료될 것입니다.

IRS는 요청을 받은 순서대로 처리하고 있습니다. 양해해 주셔서 감사합니다. 귀하에게 ITIN이 배정되거나 추가적인 정보가 필요할 경우 통지를 받을 것입니다.

세금 신고시에 납부해야 할 세금이 있거나 큰 금액의 환급을 받았었다면 원천징수 조정을 고려해보십시오. 원천징수 변경은 세금 고지서를 방지하거나 급여 지급일에 더 많은 돈을 지급 받는 데 도움이 될 수 있습니다. 세액공제 금액은 매년 변경되기 때문에 IRS.gov를 방문해 대화형 세금 도우미를 사용하여 본인이 원천징수 조정이 필요할 수도 있는 세액공제에 적격인지 확인해 보십시오. 삶의 변화 – 결혼이나 이혼, 출산을 하거나 또는 부업을 갖게 됨은 원천징수의 변경을 뜻할 수도 있습니다.

세금 원천징수 추정기를 이용하여 급여에서 충분한 금액이 원천징수 되고 있는지 확인하십시오. IRS.gov에 있는 이 도구는 귀하가 원천징수를 조정하고 고용주에게 새로운 양식 W-4를 제출해야 하는지 확인하는 데 도움이 됩니다.

추정세 예납을 고려해 보십시오. 자영업 소득, 투자소득, 과세대상 사회보장 연금, 또는 연금 수령 등과 같은 상당한 액수의 비임금 소득이 있을 경우 분기별로 추정세 예납을 해야 합니다. 추정세 목적으로 일년은 4번 납부 기간으로 나눠지며 마지막 납부의 기한은 1월 중순입니다.

귀하의 온라인 계정에 로그인해서 온라인 납부를 하거나 IRS.gov/payments를 방문하십시오.

가장 빠르게 세금 환급을 받는 방법은 전자식으로 신고서를 제출하고 직접입금을 선택하는 것입니다. 직접 입금은 종이 수표보다 본인의 세금 환급을 더 이른 시일에 받을 수 있도록 합니다. 귀하의 온라인 은행 계좌에 로그인하거나 은행에 연락해 라우팅 번호와 계좌 번호를 받으십시오.

은행 계좌가 없습니까? FDIC-보장 은행(영어) 또는 전국 신용 조합 탐색 도구(영어)를 통하여 계좌를 개설하는 방법을 알아보십시오. 본인이 재향군인이라면 참여하는 은행의 금융 서비스를 이용하기 위해 재향군인 혜택 은행 프로그램(VBBP)(영어)을 보십시오.

선불 직불 카드 또는 모바일 앱으로 세금 환급금의 직접 입금이 가능할 수도 있습니다. 세금 신고서에 기입할 수 있는 연계된 라우팅 및 계좌 번호가 있어야 합니다. 사용할 번호를 확인하려면 모바일 앱 제공업체 또는 금융기관에 문의하십시오.

또한 직접 입금은 환급 수표처럼 분실, 도난 또는 수취 불가능으로 IRS에 반송될 가능성이 없습니다.

양식 1099-K, 결제카드 및 제3자 네트위크 거래(영어)는 특정 결제 거래를 신고하는 데 사용되는 IRS 양식입니다.

양식 1099-K를 받은 이유를 이해하는 것이 중요하며, 이 양식 및 다른 기록들을 이용하여 세금 신고서에 정확한 소득을 계산해야 합니다. 납세자들은 받지 않아야 할 양식 1099-K를 받은 경우 취해야 할 조치를 알고 있는 것이 중요합니다.

파트 타입 직업, 부업 또는 물건판매를 비롯한 모든 소득은 여전히 과세 대상입니다. 양식 1099-K, 양식 1099-NEC, 양식 1099-MISC, 혹은 그외 다른 정보 신고서를 받은 여부와 상관없이 법적으로 제외하지 않은 이상, 납세자들은 모든 소득을 세금 신고서에 신고해야 합니다.

자세한 정보는 “양식 1099-K로 취해야 할 조치”를 보십시오.

주택 구매, 대학교 입학 또는 실직과 같은 인생사건들은 특정 세금 혜택에 대한 자격을 줄 수도 있습니다. 결혼 또는 이혼, 출산 또는 배우자 또는 부양가족의 사망과 같은 다른 상황들 또한 귀하의 세금 혜택 자격 및 납세자 구분에 영향을 줄 수 있습니다. 이러한 변경사항은 귀하가 자녀 세액공제(CTC), 근로소득 세액공제(EITC), 자녀 및 부양가족 케어 세액공제(영어) 및 기타 부양가족 세액공제(ODC)에 적격한다는 뜻일 수도 있습니다.​​​​

• 2024년의 적격 자녀 한 명당 CTC는 $2,000 입니다. 적격 자녀가 되려면 2024년 말에 17세 미만이어야 합니다.
• 2024년에 EITC에 적격한 납세자가 적격 자녀가 없는 경우, $632 까지 받을 수 있습니다.
• 귀하의 부양가족이 2024년 말까지 17세 미만인 경우 ODC에 적격할 수 있습니다.

자녀 및 부양가족 케어 세액공제의 경우, 납세자는 고용 비용의 최대 35%를 받을 수 있습니다. 세액공제 및 소득공제(영어)를 방문해서 자세한 내용을 보십시오.

에너지 관련 세액공제 및 소득공제(영어)

친환경 차량 세액공제. 2022년 인플레이션 감축법(영어)에서 변경 사항(영어)을 검토하여 2022년 혹은 이전에 구입한 신규 전기차(영어) 또는 2023년 혹은 이후에 구입한 신규 친환경 차량(영어) 세액공제에 적격한지 확인하십시오.

주택 에너지 세액공제. 귀하의 주택에 에너지 개보수를 했다면 적격 비용의 일부분에 대한 세액공제가 있습니다. 2022년 인플레이션 감축법에 의해 이 세액공제의 금액과 적격 비용의 종류가 확장되었습니다.

본 기관이 귀하의 신고서를 접수한 이후 많은 다양한 요인이 환급 시기에 영향을 줍니다. IRS는 대부분의 환급을 21일 이내에 지급하지만, IRS는 특별히 큰 소비를 하거나 공과금을 납부할 때에, 환급금을 특정일까지 받는 것에 의존하지 말라고 경고합니다.

신원 도용과 환급 사기. 일부 신고서들은 추가 검토가 요구될 수 있으며 처리가 지연될 수 있습니다. IRS는 세무 업계 파트너들과 함께 신원 도용과 환급 사기로부터 보호하기 위해 지속적으로 보안 검토를 강화하고 있습니다.

IRS는 2월 중순 전에 EITC 및 ACTC 환급금을 발급할 수 없습니다. 근로 소득 세액공제(EITC) 또는 추가 자녀 세액공제(ACTC)를 청구한 사람에게 2월 중순 전까지 환급액을 지급할 수 없습니다. 법은 EITC나 ACTC와 관련 없는 부분도 포함하여 IRS가 환급액 전체를 보류하도록 명시하고 있습니다.

수동적 검토가 요구되는 신고서. 일부 전자식 또는 서면으로 제출된 신고서들은 본 기관의 시스템이 오류의 가능성을 발견하거나, 신고서에 누락된 정보가 있거나, 신원 도용 또는 사기가 의심되는 경우 수동 검토가 필요하여 처리 지연이 발생할 수 있습니다. 이와 같은 어떤 상황에서는 본 기관이 납세자와 서신을 주고받아야 할 수도 있지만, 어떤 경우에는 그렇지 않습니다. 이 작업은 IRS 직원의 특별한 취급이 요구되며 이러한 경우 관련 환급을 처리하는 데 21일 보다 더 오래 걸릴 수 있습니다. 서신을 주고받지 않고 IRS 가 신고서를 수정할 수 있다면, 납세자에게 상황을 설명하는 서신을 보낼 것입니다.

IRS 무료 세금 신고(Free File)를 사용하십시오

대부분의 사람들이 IRS.gov 또는 IRS2Go 앱에서 무료로 전자 세금 신고를 할 수 있습니다. IRS.gov를 통해서만 제공되는 IRS Free File 프로그램을 통해 적격 납세자는 유명 브랜드 세금 신고 소프트웨어 패키지를 무료로 사용할 수 있습니다. 일부 Free File 패키지는 무료로 주 세금 신고서 작성 서비스도 제공합니다. 이 소프트웨어는 소득 공제, 세액공제 및 감면 등을 찾는 모든 작업을 수행합니다.

본인이 직접 신고서를 작성하는 게 편하다면 Free File 기입가능 양식(영어)을 사용하여 소득과 상관없이 우편이나 인터넷으로 세금 신고서를 제출할 수 있습니다.

본인이 군인이거나 적격 재향군인이라면 MilTax를 사용하십시오

군대의 일원 및 일부 재향군인들은 MilTax(영어)을 이용할 수 있습니다. 이 무료 세무 자원은 국방부에서 군대 공동체에 제공합니다. 소득에 대한 제한이 없습니다. MilTax에는 세금 신고서 작성 및 전자 제출 소프트웨어, 세무 상담원의 개인 맞춤형 지원 및 세금 신고서 제출에 관한 최신 정보가 포함되어 있습니다. 이는 파병, 전투 및 훈련 급여, 주거 및 임대비용 및 다중 주 세금 신고서 제출을 포함하는 군대 생활의 현실을 반영하도록 디자인되었습니다. 자격이 있는 납세자들(영어)은 MilTax를 사용해 연방 세금 신고서와 최대 3개의 주 세금 신고서를 무료로 전자 제출할 수 있습니다.

VITA 탐색 도구를 이용하십시오(영어)

IRS 소득세 지원 자원봉사(VITA)와 연장자를 위한 세무 상담 프로그램(TCE)은 자격이 되는 개인에게 무료 기본 세금 신고 서비스를 제공합니다. VITA 탐색 도구는 가까운 VITA 제공 장소를 찾는 데 도움을 줄 것입니다.

직접신고(Direct File)를 사용하십시오 (영어)

Direct File은 IRS에 무료로 직접, 그리고 안전하게 온라인상에서 개인 연방 세금을 신고할 수 있는 영구적인 방식입니다.

Direct File은 특정 유형의 소득을 신고하고 특정 세액공제 및 공제를 청구하는 비교적 간단한 세금 신고서를 가진 참여중인 주에 거주하는 납세자를 위한 선택지입니다.

Direct File은 주 세금 신고서는 작성할 수 없지만, 참여중인 주에 거주한다면, Direct File이 주에서 지원하는 도구를 이용하여 무료로 주 세금 신고서를 작성하고 제출할 수 있도록 안내할 것입니다.

세무 전문가를 찾으십시오

세무 대리인 유형은 등록된 세무사, 공인회계사, 변호사 및 전문가 자격 미보유자 등으로 다양합니다.

세무 대리인은 세금 신고서 작성 및 정확한 소득세 신고서를 제출하는 역량이 있어야 합니다. 귀하의 가장 개인적인 정보를 이들에게 맡기게 됩니다. 이들은 귀하의 결혼생활, 소득, 자녀 및 사회보장번호를 포함한 귀하의 재정에 대한 모든 것을 알고있습니다.

대부분의 세무 대리인들은 뛰어나고 전문적인 세무 서비스를 제공합니다. 그러나 세무 대리인을 잘못 선택하는 것은 매년 납세자들에게 재정적인 피해를 입힙니다. 본 기관의 세무 대리 선택하는 도움말과 비양심적인 “유령” 세무 대리인 피하는 방법을 꼭 확인해 보십시오.

인증 및 선정된 자격증을 가진 연방 세무 대리인 목록(영어)은 귀하의 거주 지역에 위치한 IRS 공인 전문 자격증을 보유하거나 연간 세금 신고 기간 프로그램 완료 기록이 있는 대리인을 찾는 데 도움을 줍니다.

대화형 세무 도우미(ITA)를 사용하십시오(영어)

1월부터는, 삶의 변화로 인해 과거에는 적격하지 않았던 세액공제 청구 자격요건이 생겼는지 ITA를 사용하여 알아보십시오. ITA는 많은 세법 관련 질문에 관한 대답을 제공하는 도구입니다. 이 도구로 세금 신고서에 과세 대상 소득 유형, 특정 세액공제 청구 자격, 비용 공제 처리 가능 여부 등을 확인할 수 있습니다. 또한 이 도구는 본인의 납세자 구분, 부양가족 공제 여부 또는 세금 신고서 제출 필요 여부 등 기본적인 질문에 대한 대답을 제공합니다.

신고서를 제출한 뒤 IRS.gov를 방문하여 내 환급금은 어디 있나요?를 누르면 본인의 환급금 처리 상태를 확인할 수 있습니다. 환급 처리 상태는 IRS가 납세자의 전자 신고서 제출을 접수한 후 24시간 내에 조회할 수 있습니다. 내 환급금은 어디 있나요? 도구는 24시간마다 한 번씩, 주로 야간에 업데이트됩니다. 따라서 하루에 한 번만 확인해도 됩니다.

전자식으로 신고하고, 세금 환급금 직접 입금을 선택하십시오 - 이는 가장 빠르고 안전하게 환급을 받는 방법입니다. 전자 제출한 세금 신고서는 24시간 이내에 수취 처리되지만 서면 신고서는 몇 주가 걸립니다. 서면 신고서로 제출하더라도 직접 입금을 선택할 수 있습니다.

자원봉사 소득세 지원(VITA)과 연장자를 위한 세무 상담(TCE) 프로그램에 참여하기에 이보다 좋은 시기는 없습니다. VITA와 TCE는 자격이 되는 납세자들을 위해 무료 세금 신고 서비스를 제공합니다. 올해 많은 납세자가 금전적인 변화를 겪고 있으며, 이들을 지원하기 위한 추가적인 자원봉사자들이 필요합니다. 자원봉사에 지원하는 것은 빠르고 쉽습니다.

봉사 현장들은 봉사자들이 대면 또는 가상으로 납세자 지원을 선택할 수 있게 하고 있습니다. 이로인하여 봉사자는 전화, 온라인 또는 대면으로 납세자들의 신고서 작성을 도울 수 있습니다. 봉사자들은 신고서가 IRS에 전자 제출되기 이전에 납세자와 함께 신고서 내용을 검토하거나, 세금 신고서 작성 서비스를 제공하거나, 납세자들을 맞이하는 일 등을 도울 수 있습니다. 가상 자원봉사는 중저액 소득의 납세자를 돕거나, 값진 능력을 개발하거나, 지속적인 영향을 미칠 수 있는 정말 좋은 선택입니다.

IRS.gov/volunteers를 방문하여 자세한 사항을 확인하고 등록하십시오. 등록 후 가상 오리엔테이션 참석 방법에 대한 더 자세한 정보를 받게 됩니다.

링크 및 세금 알아보기(영어)는 웹 기반의 봉사자 훈련 프로그램입니다. 이는 VITA 및 TCE의 협력 업체와 봉사자들이 지역 사회에서 양질의 세금 신고서 작성 서비스를 제공할 수 있게 준비시킵니다. 이 상호작용적 수업을 통해 개인 소득 신고서를 정확하게 작성하는 법을 배울 수 있으며 귀하의 속도에 따라 봉사 증명서를 취득할 수 있습니다.

IRS는 납세자들을 사기 및 사기수법으로부터 보호하고자 노력하고 있습니다. 세금 사기수법이 증가하고 있으며, 사기꾼들은 IRS를 사칭하고 악성 세금 조언 및 웹링크를 제공하여 귀하를 속이려 합니다. 돈, 개인정보, 금융정보 및 직원정보를 강요받을 경우, 항상 해당 메시지가 진짜인지 확인하십시오. 안전하게, 자신을 보호하십시오.

간행물 5533, IRS 온라인 계정을 만들어야 하는 이유(영어) PDF

간행물 5533-A, 세무 전문가 계정 및 온라인 계정을 이용해 승인을 제출하는 방법(영어) PDF

간행물 5136, IRS 서비스 가이드(영어) PDF

IRS.gov에서 도움을 얻을 수 있는 방법을 보여줍니다.

간행물 5348, 제출 준비하기(영어) PDF

도움말을 이용하여 귀하의 연방 소득 세금 신고서 제출을 준비하십시오.

간행물 5349, 모두를 위한 연간 세금 계획(영어) PDF

지금 하는 일이 내년에 예상되는 납부해야 할 세금 혹은 환급에 영향을 미치게 된다는 것에 대해 설명합니다