Video de YouTube del IRS: Docena Sucia – Español | Inglés | ASL IR-2017-35SP, 16 de febrero de 2017 WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos (IRS) dijo hoy que evitar los impuestos al ocultar dinero o activos en cuentas extranjeras no reportadas permanece en su lista de estafas tributarias de 2017, conocida como la "Docena Sucia.” Desde que en 2009 se inauguró el primer Programa de Divulgación Voluntaria del Extranjero (OVDP, por sus siglas en inglés), se han producido más de 55,800 divulgaciones y el IRS ha recaudado más de $9.900 mil millones de dólares solamente con esta iniciativa. Además, otros 48,000 contribuyentes han hecho uso de procedimientos simplificados separados para corregir omisiones previas no intencionales y cumplir con sus obligaciones tributarias federales, pagando aproximadamente $450 millones en impuestos, intereses y multas. El IRS llevó a cabo miles de auditorías civiles relacionadas con el extranjero que resultaron en el pago de decenas de millones de dólares en impuestos no pagados. El IRS también ha presentado cargos criminales que han resultado en miles de millones de dólares en multas criminales y restituciones. "El cumplimiento en el extranjero es una prioridad del IRS. En los últimos años hemos recaudado $10 mil millones en impuestos, con 100,000 contribuyentes que han hecho uso de nuestros programas de divulgación voluntaria,” dijo John Koskinen, Comisionado del IRS. "Cada año, el IRS recibe información adicional de cuentas extranjeras, por lo que es más difícil ocultar los ingresos en el extranjero. Invito a los contribuyentes con asuntos tributarios internacionales a hacer lo debido para estar en cumplimiento con el sistema.” Recopilada anualmente, la "Docena Sucia" enumera una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden enfrentar en cualquier momento, pero muchos de estos esquemas aumentan durante la temporada de presentación mientras las personas preparan sus declaraciones de impuestos o contratan a personas para que los ayuden con éstas. Las estafas ilegales pueden dar lugar a multas significativas, así como a intereses y posibles cargos criminales. La División de Investigación Criminal del IRS trabaja en estrecha colaboración con el Departamento de Justicia para terminar con las estafas y enjuiciar a los criminales responsables. Esconder ingresos en el extranjero A lo largo de los años, un número de personas han sido identificadas como evasoras de impuestos de los EE.UU. al intentar ocultar ingresos en bancos, cuentas de corretaje o entidades nominadas en el extranjero. Luego, obtienen acceso a los fondos mediante tarjetas de débito, tarjetas de crédito o transferencias bancarias. Otros han empleado fideicomisos, esquemas de arrendamiento de empleados, anualidades privadas o planes de seguro en el extranjero, con el mismo propósito. El IRS utiliza información obtenida de sus investigaciones para perseguir a los contribuyentes con cuentas no declaradas, así como a banqueros y otros sospechosos de ayudar a los clientes a ocultar sus activos en el extranjero. Si bien hay razones legítimas para mantener cuentas financieras en el extranjero, hay requisitos de informes que deben cumplirse. Los contribuyentes estadounidenses que mantienen tales cuentas y que no cumplen con los requisitos de presentación de informes están violando la ley y se arriesgan a multas significativas, así como a la posibilidad de enjuiciamiento criminal. Desde 2009, decenas de miles de personas se han presentado voluntariamente para divulgar sus cuentas financieras extranjeras, aprovechando oportunidades especiales para cumplir con el sistema tributario de los Estados Unidos y resolver sus obligaciones tributarias. Y, con los nuevos requisitos de informes de cuentas extranjeras que se introducirán gradualmente en los próximos años, cada vez es más difícil esconder ingresos en el extranjero. A principios de 2012, el IRS reabrió el Programa de Divulgación Voluntaria del Extranjero (en inglés) luego de un fuerte interés continuo de contribuyentes y profesionales de impuestos, después del cierre de los programas de 2011 y 2009. Este programa estará abierto por tiempo indefinido hasta que se anuncie lo contrario. Informes de terceras personas Bajo la Ley de Cumplimiento de Impuestos de Cuentas Extranjeras (FATCA) (en inglés) y la red de acuerdos intergubernamentales entre los Estados Unidos y las jurisdicciones asociadas, los reportes automáticos de cuentas por parte de terceros entran en su segundo año. El IRS continúa recibiendo más información acerca del posible incumplimiento por parte de estadounidenses debido al Programa de Bancos Suizos del Departamento de Justicia. Esta información hace menos probable que las cuentas financieras extranjeras pasen desapercibidas por el IRS Las probabilidades de multas civiles aumentan sustancialmente si los contribuyentes estadounidenses asociados con los bancos participantes esperan a solicitar a OVDP para resolver sus obligaciones tributarias.
