IR-2025-30，2025 年 3 月 10 日
华府 — 美国国税局鼓励尚未准备和提交税表的纳税人考虑利用许多可用的免费选择 - 包括Direct File，这是一种免费、快速且简单的直接向国税局申报的方式，目前在 25 个州可用。
除了Direct File外，国税局Free File 还通过其在 IRS.gov 上的合作伙伴提供免费的报税软件。此外，国税局还通过其免费报税服务 (VITA) 和老年人税务辅导 (TCE) 项目提供免费的面对面帮助。
Direct File
国税局Direct File（英文）是纳税人最新的报税选择，它是一项基于网络的服务，使纳税人可以免费直接向国税局申报。它适用于手机、笔记本电脑、平板电脑或台式电脑。该系统通过一系列问题逐步引导纳税人准备联邦税表。纳税人填写完联邦税表后，Direct File 系统会自动引导他们填写州税表（如果他们有州税义务）。
Direct File 去年作为试点项目启动，在收到纳税人的大量积极评价后，目前已在 25 个州推出。
Direct File 具有数据导入工具，允许纳税人从其国税局帐户自动导入数据，包括个人信息、纳税人身份保护个人识别号码和纳税人 W-2 中的一些信息。提供实时聊天功能，用户可以选择进行额外的身份验证，从而允许客户服务代表提供更多信息。此外，还有一个聊天机器人帮助引导用户查看其是否符合资格。
如果纳税人有某些类型的收入，他们可以使用 Direct File，Direct File 情况说明书中对此有更详细的概述。从本月开始，报告退休收入、供款或转存的纳税人也可以使用 Direct File。
去年，Direct File 支持纳税人申请低收入家庭福利优惠、子女税优惠和其他被抚养人抵税优惠。
今年，Direct File 还将涵盖申请以下项目的纳税人：
- 儿童及被抚养人看护费用优惠
- 保费税额抵免优惠
- 老人或残疾人优惠额
- 退休储蓄供款抵免
- 健康储蓄账户扣除
财政部估计，目前有超过 3000 万纳税人有资格在以下 25 个州使用 Direct File：阿拉斯加州、亚利桑那州、加州、康涅狄格州、佛罗里达州、爱达荷州、伊利诺伊州、堪萨斯州、缅因州、马里兰州、马萨诸塞州、内华达州、新罕布什尔州、新泽西州、新墨西哥州、纽约州、北卡罗来纳州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州、南达科他州、田纳西州、德州、华盛顿州、威斯康星州和怀俄明州。
国税局Free File
大多数纳税人可以使用国税局Free File 免费以电子方式提交税表，该系统仅在 IRS.gov 上提供。
国税局Free File 目前已进入第 23 个年头，提供与国税局建立公私合作伙伴关系的八家公司的免费报税软件。在合作伙伴关系中，税务准备和申报软件合作伙伴向符合条件的纳税人免费提供他们的在线产品。
今年，国税局Free File 指导性税务软件产品可供 2024 年调整后总收入 (AGI) 为 84,000 美元或以下的纳税人使用。国税局Free File 还提供可填写式表格，供任何愿意自行准备税表的纳税人使用，无论其收入多少。纳税人要使用这些免费工具，必须从 IRS.gov 上的国税局Free File 页面开始。
其他免费报税选项
国税局提醒纳税人，除了Direct File和国税局Free File之外，还有其他免费项目可提供帮助：
- 免费报税服务/老年人税务辅导。纳税人可以在其社区找到有国税局认证志愿者的组织，这些组织为符合条件的纳税人提供免费税务帮助，包括工薪家庭、老年人、残疾人和英语水平有限的人。
- MilTax。作为国防部的一个项目，MilTax （英文）通常为所有军人和部分退伍军人提供免费的报税准备和电子报税软件，用于联邦所得税申报和最多三份州所得税申报，且没有收入限制。
谨防诈骗
犯罪分子经常冒充国税局员工，以咄咄逼人和老练的方式致电纳税人，且听起来非常有说服力。纳税人在处理税务时应保持警惕，谨防诈骗。
国税局通常会通过邮件联系纳税人，解释他们欠税的情况以及如何质疑或上诉欠税。国税局不会通过社交媒体致电、发短信或联系任何人，特别是要求立即缴税。
如果纳税人不确定他们是否欠国税局钱，可以使用 IRS.gov 上的在线账户查看他们的税务信息。