Hồ sơ được sắp xếp hợp lý giúp bạn dễ dàng chuẩn bị tờ khai thuế hơn và giúp cung cấp câu trả lời nếu tờ khai của bạn được chọn để kiểm tra hoặc nếu bạn nhận được thông báo từ IRS. Bạn phải lưu các hồ sơ, như hóa đơn, séc đã hủy và các tài liệu khác để chứng minh thu nhập, hoặc khấu trừ, hoặc tín thuế ghi trên tờ khai thuế miễn là chúng có thể trở thành tài liệu quan trọng trong việc quản lý bất kỳ điều khoản nào của Bộ luật Thuế vụ, thường là cho đến khi thời hạn quy chế đối với tờ khai đó hết hạn. Thời hạn quy chế cho định mức thuế: 3 năm – Đối với việc định mức thuế mà bạn nợ, thời hạn này thường là 3 năm kể từ ngày bạn nộp tờ khai. Các tờ khai thuế nộp trước ngày đáo hạn thì thường cũng được coi là nộp vào ngày đáo hạn. Không giới hạn - Không có thời hạn quy chế để định mức thuế khi bạn khai thuế gian lận hoặc khi không khai thuế. 6 năm - Nếu bạn không báo cáo thu nhập cần phải báo cáo, và thu nhập đó cao hơn 25% tổng thu nhập ghi trong tờ khai thuế, hoặc thu nhập đó có thể quy là từ các tài sản tài chính nước ngoài và lớn hơn $5.000 thì thời gian định mức thuế là 6 năm kể từ ngày bạn nộp tờ khai thuế. Thời hạn quy chế để yêu cầu tiền hoàn thuế: Thời hạn sau của 3 năm hoặc 2 năm sau khi thanh toán thuế - Để yêu cầu tín thuế hoặc tiền hoànthuế, thời gian để yêu cầu là 3 năm kể từ ngày nộp tờ khai thuế gốc () hoặc 2 năm kể từ ngày trả tiền thuế, tùy theo ngày nào đến sau. Nếu không nộp tờ khai thuế, thời hạn nộp yêu cầu là 2 năm kể từ ngày thanh toán thuế. 7 năm - Để yêu cầu cho thanh toán vượt mức từ khấu trừ nợ xấu hay do mất mát vì chứng khoán mất giá trị thì thời gian để yêu cầu là 7 năm kể từ ngày phải khai thuế. Hồ sơ tài sản Lưu giữ hồ sơ liên quan đến tài sản cho đến khi hết hạn thời hạn quy chế cho năm bạn xử lý tài sản trong phần có thể tính thuế. Bạn phải giữ những hồ sơ này để tính tiền gốc cho tính toán lãi hay lỗ khi bán hoặc xử lý tài sản theo cách khác. Bảo hiểm chăm sóc sức khỏe Bạn nên lưu giữ hồ sơ bao trả bảo hiểm chăm sóc sức khỏe của riêng mình và của gia đình. Nếu yêu cầu tín thuế cho bảo phí (tiếng Anh), bạn sẽ cần thông tin về bất cứ khoản tiền thanh toán khấu trừ ứng trước mà bạn đã nhận thông qua Thị trường Bảo hiểm sức khỏe và bảo phí mà bạn đóng. Thu nhập và chi phí kinh doanh Nếu bạn trong ngành kinh doanh, không có phương pháp giữ sổ sách kế toán bắt buộc nào mà bạn phải sử dụng. Tuy nhiên, bạn phải sử dụng một phương pháp phản ánh rõ ràng và chính xác tổng thu nhập và chi phí của bạn. Các hồ sơ phải chứng minh cả thu nhập và các chi phí của bạn. Nếu có thuê nhân viên, bạn phải lưu giữ tất cả hồ sơ thuế việc làm ít nhất 4 năm sau khi thuế đáo hạn hoặc được trả xong, tùy theo ngày nào đến sau. Tài nguyên bổ sung Lưu giữ hồ sơ Ấn phẩm 15, (Thông tư E), Hướng dẫn thuế cho Chủ lao động (tiếng Anh) Ấn phẩm 583, Khởi nghiệp kinh doanh và Lưu giữ hồ sơ (tiếng Anh) Ấn phẩm 463, Chi phí đi lại, Quà tặng, và Xe hơi (tiếng Anh) Ấn phẩm 17, Thuế thu nhập Liên bang của bạn (dành cho Cá nhân)
