申報 2023 年納稅申報單時要記住的事項

IR-2024-28,2024 年 1 月 30 日

華盛頓——國稅局在本日提供了一份清單,以在納稅人準備在報稅季申報 2023 年的納稅申報單之際提供幫助。

這六個簡單的技巧將有助於讓 2024 年的報稅工作更加順利。大部分資訊也可以在 IRS.gov 的特殊免費幫助頁面上找到:

1.收集所有必要的稅務文件和記錄以確保準確性,以避免錯過扣除額或稅務優惠(英文) 納稅人在準備納稅申報單之前應準備好所有重要且必要的文件。這將有助於申報完整、準確的納稅申報單。 錯誤和遺漏會減慢稅務處理速度,包括退稅款時間。

在開始之前,納稅人應該:

  • 納稅申報單上列出的每個人的社會安全號碼。
  • 銀行帳戶和銀行號碼。
  • 各種稅務表格,例如 W-2、1099、1098 和其他收入文件或數位資產交易記錄。
  • 表格 1095-A——醫療健康保險市集表。
  • 任何註明因特定稅務扣除額或稅務優惠而收到的金額的 IRS 信函。

2.請記住在納稅申報單上申報所有類型的收入。 這對於避免收到 IRS 的通知或帳單非常重要。請勿忘記包括以下收入:

  • 在線上平台上建立和銷售的商品。
  • 投資收入。
  • 兼職或季節性工作。
  • 自營職業或其他商業活動。
  • 透過行動應用程式提供的服務。

3.電子申報並選擇直接存款是獲得退稅款最快的方式。 避免紙本納稅申報單。稅務軟體能透過計算來幫助個人避免錯誤。它會透過使用問答形式引導人們完成納稅申報單的每個部分。

對於那些仍在等待 2022 年納稅申報單被處理的人,這裡有一個特別提示,以確保他們的 2023 年納稅申報單能被 IRS 接受處理。請確保在 2023 年納稅申報單中為去年的調整後總收入(AGI)輸入 $0(零美元)。其他人都應該根據去年的納稅申報單輸入他們前一年的 AGI

4.提供了免費資源幫助符合資格的納稅人線上申報。合資格的納稅人也可免費獲得幫助。 IRS 免費申報提供了一種免費的線上替代方案來申報紙本納稅申報單。IRS 免費申報適用於 2023 年收入不超過 79,000 美元的任何個人或家庭。

作為與 IRS 進行 21 年合作夥伴計畫的一部分,領先的稅務軟體廠商透過免費申報服務,免費提供其線上產品。今年,有八種英文產品和一種西班牙文產品。納稅人必須透過 IRS 網站存取這些產品(英文)

收入超過 79,000 美元的人可以使用 IRS 免費申報可填入表格(英文)。這些是 IRS 紙本表格的電子版本。這項產品最適合那些願意自己報稅的人。

合資格的納稅人還可以透過義工所得稅援助(VITA)和老年人稅務諮詢(TCE)計畫在全國範圍內找到免費的一對一稅務填寫援助。

5.考慮使用哪種申報選項;每一項都有自己的優點。納稅人應根據自己的個人情況和報稅的舒適度來決定。

  • 自己報稅。
  • 使用線上申報服務。
  • 聘僱一位稅務專業人士。仔細選擇稅務專業人士。大多數報稅員都是專業、誠實的,並為客戶提供優質的服務。然而,申報虛假所得稅申報表的不誠實納稅申報單報稅員確實存在。IRS IRS.gov 上公布了一份具有證書和選擇資格的聯邦報稅員名錄(英文),以及更多關於選擇稅務專業人士的資訊。

6.不要在致電 IRS 時等待通話。 使用 IRS.gov 的線上資源取得稅務問題的答案(英文)檢查退稅款狀態納稅。無需等待或預約——我們的線上工具和資源全天候提供。IRS 互動式稅務助理工具(英文)讓我們幫助您資源特別有用。

持續掌握最新資訊

此外,IRS 建議納稅人透過以下方式在線上掌握最新的重要稅務資訊: