答疑解惑:
報稅流程:分步指南
核實是否需要報稅
收集文件
獲取優惠和減免
提交納稅申報表
獲得退稅
按時繳稅
為來年報稅作好準備
如何運作
您可以在申報納稅申報表時申領稅務優惠和扣除額,以降低稅款。確保您獲得符合資格的所有稅務優惠和扣除額。如果您有合格的被撫養人,您可能有資格獲得某些抵免和扣除額。
申領稅務優惠
稅務優惠是您從所欠稅款中扣除的金額。這可以減少您的納稅額或增加您的退稅款。有些稅務優惠是可退稅的——即使您不欠任何稅,他們也可以給您退稅款。
如要申領稅務優惠,請回答稅務申報軟體中的問題。如果您申報紙本納稅申報表,則需要填寫表格並隨附。
以下是您可以申領的稅務優惠:
查看您是否有資格獲得低收入家庭福利優惠。這是可退稅的稅務優惠,因此您可以獲得比繳納的稅款更多的金額。如果您符合資格,即使您通常不報稅或不需要報稅,也可以申報。
如果您符合以下條件,請查找抵免:
有子女或其他被撫養人
領養
支付兒童保育或被撫養人的照護費用(英文)
納入扣除額
扣除額是您在報稅時從收入中扣除的金額,這樣您就無需繳稅。透過降低您的收入,扣除額可以降低您的稅金。
您需要文件來證明您想要扣除的費用或損失。您的稅務軟體將為您計算扣除額並以正確的形式輸入。如果您申報紙本納稅申報表,您的扣除額將列在表格 1040 中,並可能需要額外的表格。
標準扣除額與逐項扣除額
大多數人採用標準扣除額,這可以讓您根據您的報稅身份從收入中扣除一定金額。
如果您的可扣除費用和損失(英文)超過標準扣除額,您可以從您的收入中逐一扣除(逐項列出)來節省金錢。稅務軟體可以引導您瞭解您的費用和損失,以顯示給您最低稅額的選項。
有些人,包括非居民和部分年度申報者,不能享有標準扣除額(英文)。
標準扣除額金額
2024 年的標準扣除額為:
- $14,600(如為單身或已婚分開申報)
- $29,200(如為已婚聯合申報或合資格的未亡配偶)
- $21,900(如為戶主)
如果您符合下列情形,請瞭解標準扣除額:
如果您是已婚分開申報,並且您的配偶逐項列出,則您將無法享有標準扣除額。你們必須選擇相同的方法。
可扣除費用
無論您採用標準扣除額還是逐項扣除,您都可以扣除這些費用:
- 贍養費
- 商務用車
- 商業性使用住所
- 您存入 IRA 的錢(英文)
- 您存入健康儲蓄帳戶的錢(英文)
- 提前提取儲蓄的處罰(英文)
- 學生貸款利息
- 教師費用(英文)
- 對於部分軍隊、政府、自僱人士和殘疾人:與工作相關的教育費用
- 對於軍人:搬遷費用(英文)
如果逐項列出,您可以扣除這些費用: