答疑解惑： 報稅流程：分步指南 核實是否需要報稅 收集文件 獲取優惠和減免 提交納稅申報表 獲得退稅 按時繳稅 為來年報稅作好準備 如何運作 您可以在申報納稅申報表時申領稅務優惠和扣除額，以降低稅款。確保您獲得符合資格的所有稅務優惠和扣除額。如果您有合格的被撫養人，您可能有資格獲得某些抵免和扣除額。 申領稅務優惠 稅務優惠是您從所欠稅款中扣除的金額。這可以減少您的納稅額或增加您的退稅款。有些稅務優惠是可退稅的——即使您不欠任何稅，他們也可以給您退稅款。 如要申領稅務優惠，請回答稅務申報軟體中的問題。如果您申報紙本納稅申報表，則需要填寫表格並隨附。 以下是您可以申領的稅務優惠： 如果您的收入低於一定的收入水準 查看您是否有資格獲得低收入家庭福利優惠。這是可退稅的稅務優惠，因此您可以獲得比繳納的稅款更多的金額。如果您符合資格，即使您通常不報稅或不需要報稅，也可以申報。 如果您是父母或照護者 如果您符合以下條件，請查找抵免： 有子女或其他被撫養人 領養 支付兒童保育或被撫養人的照護費用（英文） 如果你支付高等教育費用 看看您是否有資格獲得教育稅務優惠（英文） 如果您將錢存入退休儲蓄 看看您是否有資格獲得儲蓄者稅務優惠 如果您投資於清潔汽車或清潔家庭能源 如果您符合以下條件，請瞭解稅務優惠： 購買清潔（電動或混合動力）車輛（英文） 改善家庭能源 如果您在市場上購買健康保險 看看您是否有資格獲得保費稅務優惠（英文）。了解如何更正因缺少 8962 表格而被拒絕的電子申報表（英文）。 如果您有資格獲得其他個人稅務優惠 符合下列事項的人士，請瞭解較為不常見的稅務優惠： 已在海外繳納稅款（英文） 社會安全稅或 RRTA 稅溢繳 在前幾年繳納替代性最低稅額（英文） 已在未分配的資本利得上繳稅（英文） 納入扣除額 扣除額是您在報稅時從收入中扣除的金額，這樣您就無需繳稅。透過降低您的收入，扣除額可以降低您的稅金。 您需要文件來證明您想要扣除的費用或損失。您的稅務軟體將為您計算扣除額並以正確的形式輸入。如果您申報紙本納稅申報表，您的扣除額將列在表格 1040 中，並可能需要額外的表格。 標準扣除額與逐項扣除額 大多數人採用標準扣除額，這可以讓您根據您的報稅身份（英文）從收入中扣除一定金額。 如果您的可扣除費用和損失（英文）超過標準扣除額，您可以從您的收入中逐一扣除（逐項列出）來節省金錢。稅務軟體可以引導您瞭解您的費用和損失，以顯示給您最低稅額的選項。 有些人，包括非居民和部分年度申報者，不能享有標準扣除額（英文）。 標準扣除額金額 2023 年的標準扣除額為： $13,850（如為單身或已婚分開申報） $27,700（如為已婚聯合申報或合資格的未亡配偶） $20,800（如為戶主） 如果您符合下列情形，請瞭解標準扣除額： 65 歲以上或失明（英文） 在他人的納稅申報表上是被撫養人（英文） 如果您是已婚分開申報，並且您的配偶逐項列出，則您將無法享有標準扣除額。你們必須選擇相同的方法。 可扣除費用 無論您採用標準扣除額還是逐項扣除，您都可以扣除這些費用： 贍養費 商務用車 商業性使用住所 您存入 IRA 的錢（英文） 您存入健康儲蓄帳戶的錢（英文） 提前提取儲蓄的處罰（英文） 學生貸款利息 教師費用（英文） 對於部分軍隊、政府、自僱人士和殘疾人：與工作相關的教育費用 對於軍人：搬遷費用（英文） 如果逐項列出，您可以扣除這些費用： 壞帳 房屋上取消的債務（英文） 資本損失 向慈善機構的捐款 出售房屋的收益（英文） 賭博損失（英文） 房屋抵押貸款利息（英文） 所得稅、銷售稅、房地產稅和個人財產稅 災害和竊盜（英文）造成的損失 醫療和牙科費用超過調整後總收入（英文）的 7.5% 雜項逐項扣除額（英文） 機會區投資（英文） 取得逐項扣除額和標準扣除額的問題的答案（英文） 收集您的文件 申報您的納稅申報單
