В этой серии:
Как подать налоговую декларацию: шаг за шагом
Проверьте, нужно ли вам подавать документы
Подготовьте документы
Получите зачеты и вычеты
Подайте вашу декларацию
Получите возврат
Платите налоги вовремя
Будьте готовы к подаче налогов в следующем году
Как работают зачеты и вычеты
При подаче налоговой декларации вы можете заявить о зачетах и вычетах, чтобы снизить сумму налога. Убедитесь, что вы получили все зачеты и вычеты, на которые имеете право.
Заявите о зачетах
Зачет - это сумма, которую вы вычитаете из суммы причитающегося вам налога. Это может уменьшить ваш налоговый платеж или увеличить сумму возврата. Некоторые зачеты являются возвратными - они могут вернуть вам деньги, даже если у вас нет задолженности по налогам.
Чтобы получить зачет, ответьте на вопросы в своей компьютерной программе для заполнения налоговых деклараций. Если вы подаете декларацию в бумажном виде, вам нужно заполнить форму и приложить ее.
Вот зачеты, на которые вы можете претендовать:
Узнайте, имеете ли вы право на получение налогового зачета за заработанный доход. Это возвратный зачет, поэтому вам может вернуться больше, чем вы заплатили в виде налогов. Если вы соответствуете требованиям, вы можете претендовать на этот зачет, даже если вы обычно не подаете налоги или не обязаны их подавать.
Найдите зачеты, если вы:
Найдите менее распространенные зачеты для лиц, которые:
Платили налоги за границей (Английский)
Переплатили налог на социальное обеспечение или сбор RRTA
Платили альтернативный минимальный налог в предыдущие годы (Английский)
Уплатили налог на нераспределенный доход от прироста капитала (Английский)
Сделайте вычеты
Вычет - это сумма, которую вы вычитаете из своего дохода при подаче декларации, чтобы не платить с нее налог. Уменьшая ваш доход, вычеты снижают сумму налога.
Вам нужны документы, подтверждающие суммы расходов или убытков, которые вы хотите вычесть. Ваше налоговое программное обеспечение рассчитает вычеты за вас и внесет их в нужные формы. Если вы подаете налоговую декларацию в бумажном виде, ваши вычеты указываются в Форме 1040 и могут потребовать заполнения дополнительных форм.
Стандартные и постатейные вычеты
Большинство людей пользуются стандартным вычетом, который позволяет вычесть из вашего дохода определенную сумму в зависимости от вашего налогового статуса.
Если ваши расходы и убытки, подлежащие вычету (Английский), превышают стандартный вычет, вы можете сэкономить, вычитая их по отдельности из своего дохода (постатейные вычеты). Налоговое программное обеспечение может «провести» вас через все ваши расходы и убытки, чтобы показать вариант, который дает вам наименьший налог.
Некоторые люди, в том числе нерезиденты и лица, подающие декларацию за неполный год, не могут воспользоваться методом стандартного вычета (Английский).
Суммы стандартного вычета
Стандартный вычет на 2024 год составляет:
- 14 600 долларов США для лиц, не состоящих в браке или состоящих е в браке и подающих декларацию отдельно
- 29 200 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию, или для соответствующих требованиям оставшихся в живых супругов
- 21 900 долларов США для основных кормильцев
Найдите стандартный вычет, если вы:
- Старше 65 лет или имеете слепоту (Английский)
- Иждивенец, заявленный в чьей-либо налоговой декларации (Английский)
Если вы состоите в браке и подаете декларацию раздельно, вы не можете воспользоваться стандартным вычетом, если ваш супруг (супруга) распределяет вычеты по статьям. Вы оба должны выбрать один и тот же метод.
Вычитаемые расходы
Вы можете вычесть эти расходы, независимо от того, пользуетесь ли вы стандартным вычетом или распределяете вычеты по статьям:
- Выплаты алиментов
- Использование автомобиля для ведения коммерческой деятельности
- Использование жилища для ведения коммерческой деятельности
- Деньги, которые вы вложили в IRA (Английский)
- Деньги, которые вы положили на медицинские сберегательные счета (Английский)
- Штрафы за досрочное изъятие сбережений (Английский)
- Проценты по студенческим займам
- Расходы преподавателей (Английский)
- Для некоторых военных, государственных служащих, самозанятых и людей с ограниченными возможностями: расходы на образование, относящееся к трудовой деятельности
- Для военнослужащих: расходы на переезд (Английский)
Если вы выполняете постатейный вычет, вы можете вычесть следующие расходы:
- Безнадежные долги
- Списанный долг по жилью (Английский)
- Убытки от капитала
- Пожертвования на благотворительные цели
- Прибыль от продажи вашего жилья (Английский)
- Проигрыши в азартных играх (Английский)
- Процент по ипотечному кредиту на жилье (Английский)
- Подоходный налог, налог с продаж, налог на недвижимость и налог на имущество физических лиц
- Убытки от стихийных бедствий и хищений (Английский)
- Медицинские и стоматологические расходы, превышающие 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (Английский)
- Различные постатейные вычеты (Английский)
- Инвестиции в зону возможностей (Английский)
Получите ответы на вопросы о постатейных вычетах и стандартном вычете (Английский)