Когда речь идет о налоговых махинациях, знание - сила

Узнайте больше о том, как Управление по борьбе с мошенничеством IRS (Налоговое управление США) борется с кражей личных данных, мошенничеством при возврате денег и другими видами преступной деятельности, а также о том, как вы можете помочь в этой борьбе.

Узнайте больше об IRS, его сотрудниках и проблемах, которые затрагивают налогоплательщиков

Автор: Дэймон Роу
CL-21-18RU, 17 июня 2021 г.

Возглавляя Управление по борьбе с мошенничеством IRS и проработав в начале своей карьеры в уголовном розыске IRS, я не понаслышке знаю, что преступники умеют очень хорошо играть на наших эмоциях, заманивая нас в свои мошеннические схемы.

Конечно, нам легко думать, что мы не попадемся на подобные уловки, но сильные эмоции, такие как страх, могут заставить многих людей сделать то, чего они в противном случае не сделали бы. Задумайтесь о том, как вы можете отреагировать на подобные ситуации:

• Звонок от человека, который утверждает, что он из IRS, и говорит, что вы должны немедленно оплатить свой налоговый счет, иначе местная полиция приедет через 10 минут, чтобы арестовать вас?
• Ваш специалист по подготовке налоговой документации попросил вас подписать пустую форму 1040, которая будет заполнена позже?
• Электронное письмо, в котором говорится, что оно от IRS, и в котором вас просят нажать на ссылку для «проверки» информации? 
• Сообщение со ссылкой на заполнение заявления для получения «отложенного» чека на получение платежа за экономические последствия?

Преступникам нужно, чтобы жертвы им поверили, поэтому они пытаются внушить страх и срочность, угрожая жертве арестом, если она немедленно не оплатит фиктивный налоговый счет. Или же они играют на доверии жертвы, убеждая ее в том, что ей помогают и что предоставление личной и финансовой информации приведет к получению финансовой льготы или чего-либо, что ей причитается. Даже самый умный из нас может быть обманут ловким и беспринципным злоумышленником.

«Грязная дюжина» мошеннических действий в сфере налогообложения

Налоговое мошенничество происходит в течение всего года, но его пик приходится на сезон подачи деклараций, когда люди готовят свои декларации или нанимают кого-то для помощи в оформлении налоговой документации. Знание о наиболее распространенных видах мошенничества поможет вам не стать жертвой. С 2003 года IRS ежегодно публикует список «Грязной дюжины» мошеннических действий в сфере налогообложения, основанный на новых и постоянно меняющихся попытках использовать налогоплательщиков в своих интересах. Этот список помогает налогоплательщикам и специалистам по налогообложению распознать и избежать мошенничества. Список Грязной дюжины 2021 года будет опубликован на следующей неделе, так что следите за новостями. Работая в IRS, я узнал, что преступники постоянно адаптируют старые и создают новые схемы мошенничества, чтобы напугать, обмануть и заставить жертву отдать свои деньги и личную информацию.

В первоначальном списке Грязная дюжина, составленном в 2003 году, мы предупреждали, что преступники, выдающие себя за агентов IRS, могут прийти к вам домой и потребовать деньги. Хотя это правда, что настоящие агенты или сотрудники IRS действительно могут прийти к вам домой, такие визиты обычно происходят после того, как вы получили счет или уведомление по почте несколько раз и не ответили на него. На сайте IRS.gov имеются рекомендации, которые помогут вам выяснить, действительно ли это IRS звонит или стучит в вашу дверь (Английский). Сотрудники IRS могут совершать внеплановые личные визиты, но при этом они всегда предоставляют два вида официальных удостоверений. А если вы пожелаете проверить информацию в этих удостоверениях, они предоставят вам специальный телефонный номер IRS для проверки информации и подтверждения их личности. Были зафиксированы отдельные случаи, когда налогоплательщик, полагая, что сотрудник IRS является мошенником, угрожал ему насилием. Это является преступлением. Даже если налогоплательщик действительно столкнулся с мошенником, ему также не следует угрожать ему насилием. Вместо этого налогоплательщик должен отойти и сообщить о проблеме (Английский).

Времена изменились, и последний список Грязной дюжины включает в себя мошенничество с использованием социальных сетей, телефонных звонков и компьютерных атак. Почему произошли изменения? С 2003 года большинство мошеннических действий с выдачей себя за другого человека совершается по телефону или через Интернет. С появлением Интернета мошенничество стало намного более доступным и распространенным.

На что следует обращать внимание - рост числа мошенников

Зачастую преступники извлекают выгоду из неблагоприятной ситуации. Мошеннические действия, связанные с коронавирусом и оказанием помощи при стихийных бедствиях, находятся в центре внимания, поскольку мошенники пытаются присвоить себе выплаты за экономические последствия и воспользоваться возможностями поддержки жертв стихийных бедствий.  В прошлогоднем списке "Грязная дюжина" налогоплательщиков предупреждали о мошенничестве с использованием таких ключевых слов, как "коронавирус", "COVID-19" и "стимул" в электронных письмах, сообщениях и ссылках на поддельные веб-сайты. Мы также предупреждаем о мошенничестве, связанным со стихийными бедствиями, такими как ураганы, наводнения, снежные бури и лесные пожары, когда преступники открывают магазины, собирая пожертвования для помощи пострадавшим. 

Фишинговые схемы - это проверенные и надежные способы обманом заставить вас перейти по ссылке или открыть прикрепленное сообщение. Эти электронные письма выглядят так, как будто они от банка, вашего начальника, компании по обслуживанию кредитных карт, интернет-магазина и т.д. И как только преступник получает ваши личные данные, он может сделать с ними множество вещей, включая использование этой информации для подачи фиктивных налоговых деклараций или получения пособий, например, по безработице.

Наверняка каждый из нас хоть раз поднимал трубку телефона и слышал, как на другом конце линии кто-то пытается заставить нас разгласить личную информацию. Телефонное мошенничество часто нацелено на пожилых людей, людей с ограниченным доступом к информации и иммигрантов, которые зачастую предпочитают общаться на родном языке. Многие из этих звонков являются автоматическими (записанное на диктофон сообщение с указанием необходимости перезвонить), но в некоторых случаях их совершает реальный человек. В распоряжении преступников может быть точная личная информация, что создает впечатление о том, что эти звонки законны.

И снова важно отметить, что при определенных обстоятельствах сотрудники IRS могут связаться с налогоплательщиками по телефону. Как правило, прежде чем получить такой звонок от сотрудника IRS, налогоплательщик получит одно или несколько уведомлений или другую корреспонденцию или контакты от IRS по налоговому вопросу. Настоящие сотрудники IRS всегда расскажут налогоплательщику, зачем они звонят, объяснят суть налогового вопроса, а также разъяснят права налогоплательщика и доступные средства правовой защиты, если налогоплательщик не согласен с IRS. Настоящие сотрудники IRS не будут угрожать налогоплательщику арестом, требовать необычных форм оплаты или поручать ему производить платежи в пользу физического или юридического лица, не относящегося к Министерству финансов США. Если вы подали все свои декларации и не имеете задолженности по налогам или имеете основания думать, что задолжали, и вам неожиданно позвонили "из IRS", спросите сотрудника, как вы можете удостовериться в том, что он действительно является сотрудником IRS. Если они не могут этого сделать, не стоит сообщать им какую-либо информацию. Немедленно повесьте трубку и свяжитесь с Генеральным инспектором по налоговому управлению Министерства финансов, чтобы сообщить о поступившем звонке. Воспользуйтесь нашей веб-страницей с информацией о мошенничестве с выдачей себя за сотрудника IRS (Английский) и сообщите идентификатор звонящего и/или номер обратного звонка, отправив его по адресу phishing@irs.gov с пометкой «Телефонное мошенничество IRS» в теме письма.

Полезная рекомендация: Если вы задолжали налоги или думаете, что задолжали, вы можете просмотреть информацию о своем налоговом счете онлайн на сайте IRS.gov, чтобы узнать фактическую сумму задолженности.

Мошенничество с возвратом денег ежегодно использует в своих интересах многих налогоплательщиков. Большинство налоговых специалистов предоставляют налогоплательщикам честные и качественные услуги, но, к сожалению, есть нечестные и недобросовестные составители деклараций, которые пытаются обмануть или убедить невинных налогоплательщиков совершить незаконные действия. Они обещают значительный возврат денег, подготавливая документы для получения зачетов, на которые налогоплательщик не имеет права, а затем составитель берет процент от суммы возврата в качестве своего «гонорара». Жертва подписывает декларацию и затем несет ответственность за любую недоплату налога. Когда IRS ставит декларацию под сомнение, составителя уже нет, и у налогоплательщика может не быть доказательств того, что декларацию составлял кто-то другой.

Уклонение от уплаты налогов

За годы своей работы Налоговое управление США собрало примеры мошенничества, направленного на уклонение от уплаты налогов. Эти мошеннические действия часто связаны с сокрытием активов или доходов за пределами страны, созданием неправомерных налоговых укрытий и пенсионных планов, злоупотреблением трастами, сокрытием прав собственности на компанию или просто неудержанием или неуплатой налогов по мере получения дохода.

В историческом учебном материале IRS «75 лет истории уголовных расследований IRS, 1919-1994» приводится информация о том, кто совершает налоговое мошенничество:

«Уклоняющихся от уплаты налогов можно встретить во всех слоях общества - банкиры, рэкетиры, бутлегеры, производители, игроки в азартные игры, судьи, законодатели, пивные бароны, сенаторы, начальники полиции, государственные чиновники, кинозвезды и магнаты, биржевые промоутеры, а также сговорившиеся налоговые бухгалтеры и юристы».

На протяжении многих лет история остается неизменной. Не существует никакого секретного или чудодейственного решения, чтобы уйти от уплаты налогов. Тот, кто думает, что сможет избежать уплаты задолженности, будет шокирован. Налоговое мошенничество может привести не только к уплате штрафа, но и к федеральному уголовному преследованию. Достаточно посмотреть новости, чтобы увидеть такие заголовки, как: «Пара осуждена; они признались, что не заплатили $1 млн. налогов» и «Женщина предстала перед федеральным судом с обвинением в налоговом мошенничестве». Ежегодный отчет IRS по уголовным расследованиям за 2020 год показывает, что 80 процентов лиц, привлеченных к ответственности Налоговым управлением США, отправились в федеральную тюрьму в среднем на 44 месяца.

Борьба с мошенническими действиями в сфере налогообложения

Мы решительно настроены на привлечение к ответственности и преследование организаторов мошеннических схем и уклонений от уплаты налогов, но мы не в состоянии сделать это в одиночку. В 2015 году мы созвали коалицию налоговых агентств штатов и представителей частного сектора налоговой отрасли для решения важной задачи - борьбы с появляющимися преступными синдикатами, которые подают мошеннические декларации на возврат денег.

В состав Саммита по безопасности (Английский) входят 42 налоговых администратора штатов и 20 представителей налогового сообщества, включая фирмы по подготовке налогов, разработчиков программного обеспечения, переработчиков платежных и налоговых финансовых продуктов, профессиональные налоговые организации и финансовые учреждения. Работая вместе, мы можем бороться с кражей личных данных, мошенническими действиями, связанными с  возвратом денег и другой преступной деятельностью, чтобы защитить налогоплательщиков страны и противостоять меняющимся тактикам мошенников.

В рамках нашего постоянного внимания к организаторам неправомерных операций по уклонению от уплаты налогов, IRS недавно учредило Управление по расследованию деятельности организаторов (OPI) (Английский). Это новое подразделение расширит деятельность Координатора по расследованиям деятельности промоутеров, начатую прошлым летом. OPI будет координировать усилия многочисленных бизнес-подразделений для борьбы с неправомерными синдицированными природоохранными сервитутами и неправомерными микрокэптивными страховыми соглашениями, а также другими сделками. Несмотря на то, что OPI будет работать в рамках малого бизнеса/самозанятости, его сотрудники будут заниматься вопросами соблюдения нормативных требований в масштабах всего агентства, включая координацию деятельности промоутеров с группами промоутеров в других бизнес-подразделениях, включая Крупный бизнес и Международный бизнес, Освобожденные от налогов/государственные учреждения, Управление по борьбе с мошенничеством и Уголовные расследования.

Независимо от того, являетесь ли вы профессионалом в области налогообложения, налогоплательщиком, налоговым администратором штата или федеральной налоговой службы или специалистом в данной отрасли, вы играете важную роль в борьбе с мошенничеством. Наверняка вы слышали фразу «Увидел-доложи», когда речь идет о безопасности, и она так же актуальна для налогового мошенничества. Это командная работа, и когда все работают сообща, мы защищаем невинных людей от мошенничества. Каждый, кто заподозрит наличие налогового мошенничества (Английский), может сообщить об этом на горячую линию IRS по телефону 800-829-0433.

Я надеюсь, что вы присоединитесь к нам в этой борьбе.

Дэймон Роу
Управление по борьбе с мошенничеством IRS