Налоговый сезон 2022 года начался - рекомендации, которые помогут вам подать точную декларацию

Налоговое управление США (IRS) предлагает рекомендации о том, как налогоплательщики могут подготовиться к точному заполнению налоговой декларации, ответить на вопросы налогового программного обеспечения или предоставить информацию налоговому специалисту при подаче декларации.

Узнайте больше о IRS, его сотрудниках и проблемах, которые затрагивают налогоплательщиков

Кен Корбин
CL-22-03, 24 января 2022 г.

Планирование процесса подачи деклараций в стране является масштабной задачей, и команды IRS работали без остановки, готовясь к сезону подачи деклараций 2022 года. IRS начало принимать налоговые декларации за 2021 год 24 января 2022 года. Наша подготовка к сезону подачи документов началась в начале прошлого года и включала обширное планирование и сотрудничество в режиме реального времени внутри и вне IRS. Усилия наших сотрудников, а также важная работа, проделанная нашими партнерами из налогового сообщества, программного обеспечения и финансовой индустрии, позволяют IRS быть готовыми к обработке налоговых деклараций 2021 года и выдаче возвратов в этом году.

Для всех нас в IRS важно, чтобы опыт каждого налогоплательщика отвечал его потребностям и предпочтениям. Мы хотим убедиться, что все понимают важность подачи декларации в электронном виде и выбора прямого депозита, и мы хотим, чтобы люди знали, что им нужно для получения зачетов и вычетов, на которые они могут иметь право при подаче декларации. Наша цель - предоставить информацию к сезону подачи деклараций 2022 года, чтобы помочь людям точно заполнить свою налоговую декларацию, ответить на вопросы налогового программного обеспечения или предоставить информацию налоговому специалисту при подаче декларации.

IRS стремится обработать оставшиеся индивидуальные налоговые декларации за 2020 год как можно скорее. Сотрудники IRS работали круглосуточно, и мы добились прогресса (Английский) в этот беспрецедентный период. Мы также продолжаем отвечать на корреспонденцию и помогать налогоплательщикам по телефону или лично, насколько это возможно. Мы также продолжаем выполнять дополнительную работу, например, вносить корректировки, связанные с пособием по безработице за 2020 год, что поможет избавить людей от необходимости подавать измененную налоговую декларацию.

В начале этого налогового сезона в IRS скопилось большое количество налоговых деклараций, ожидающих обработки в связи с несколькими факторами, включая пандемию. Например, IRS исправляет значительно больше ошибок в налоговых декларациях 2020 года, чем в предыдущие годы. Более 10 миллионов поданных в электронном виде деклараций содержали ошибки, требующие ручной проверки информации о декларации. Однако точные декларации, поданные в электронном виде, в большинстве случаев обрабатывались автоматически, а возврат средств осуществлялся в течение 21 дня для тех, кто использовал прямой депозит. Мы используем то, чему научились в прошлом году, чтобы заложить основу для этого года, помогая физическим лицам избежать ошибок при оформлении. Из почти 168 миллионов полученных нами налоговых деклараций за 2020 год по состоянию на 4 декабря 2021 года у нас было 6,7 миллионов необработанных индивидуальных деклараций и 2,6 миллионов необработанных форм 1040-X. Мы обрабатываем эти декларации в порядке их поступления и прилагаем все усилия, чтобы справиться с запасами.

Мы понимаем, как волнуются люди, если обработка их налоговой декларации не закончена. Просьба к тем, кто получил от нас письмо, ответить на него незамедлительно. Мы ценим терпение людей, которые видят свет в конце длинного туннеля, поскольку IRS столкнулось с исторически трудными временами, когда ресурсов было слишком мало, а также с проблемой глобальной пандемии. Но мы по-прежнему готовы сделать все, что в наших силах, чтобы помочь американскому народу.

Шаги, которые упростят подачу налоговых деклараций в 2022 году

Налоговое планирование важно для всех, включая людей, которые традиционно не подают налоговую декларацию. IRS и наши налоговые партнеры распространяют сообщения и проводят разъяснительную работу, призывая людей заранее подумать об информации, которая понадобится им для подачи полных и точных налоговых деклараций.

Каждую осень IRS запускает кампанию «Будьте готовы к уплате налогов», в рамках которой налогоплательщикам предлагается подготовиться к подаче декларации, включая информацию о том, какие действия необходимо предпринять до начала сезона подачи деклараций, что нужно знать перед подачей декларации и как получить помощь. Также есть сообщения о сборе налоговой документации, понимании изменений, связанных с налоговым годом, и поиске онлайн-ресурсов и инструментов, которые могут помочь ответить на вопросы.

Некоторые ключевые советы по заполнению полной и точной налоговой декларации за 2021 год включают:

• Соберите все необходимые записи, такие как W-2, 1099, квитанции, аннулированные чеки и другие документы, подтверждающие доход, вычет или зачет, указанные в налоговой декларации.
• Разработайте систему, которая позволит хранить всю важную информацию вместе, включая программное обеспечение для электронных записей или шкаф для бумажных документов в обозначенных папках. Наличие всех записей под рукой облегчает подготовку налоговой декларации.
• Соберите все документы о доходах на конец года, такие как форма 1099-MISC, разные доходы; форма 1099-INT, процентные доходы; форма 1099-NEC, пособия для неработающих; форма 1099-G, определенные государственные выплаты, например, пособие по безработице или возврат налогов штата; и форма 1095-A, выписки с рынка медицинского страхования.
• Налогоплательщикам следует дождаться получения всей налоговой информации за 2021 год до подачи заявки, чтобы избежать задержки обработки, которая может замедлить возврат налога.

Помимо организации налоговых записей, на специальной странице IRS.gov описаны шаги, которые налогоплательщики могут предпринять для подготовки к подаче налоговой декларации за 2021 год. Сюда входит информация о просмотре или создании онлайн-счета; теперь для большего числа налогоплательщиков стало проще использовать онлайн-счёт с помощью нового процесса проверки личности. Кроме того, на этой странице также объясняется, как убедиться в том, что было удержано достаточно налогов, и как настроить банковский счет, если это необходимо, чтобы возврат налога можно было перечислять напрямую.

Что нового и что следует учитывать при подаче декларации в 2022 году

Большинство людей обычно взаимодействуют с IRS только при подаче декларации о доходах физических лиц, а некоторым людям не приходилось подавать декларации в прошлом, но теперь это необходимо из-за новых стимулирующих выплат и налоговых зачетов. В этом году крайне важно быть хорошо информированным и подготовленным, и мы готовы помочь в этом.

Подача налоговой декларации за 2021 год, даже если это не обязательно, может существенно прибавить денег. Хотя люди с доходом ниже определенной суммы, как правило, не обязаны подавать налоговую декларацию, те, кто имеет право на определенные налоговые льготы или уже заплатил часть федерального подоходного налога, удержав его из зарплаты, могут претендовать на возврат налога, который можно получить, только подав декларацию.

Для наиболее быстрого возврата средств лучше всего использовать электронную подачу документов и прямой депозит. В этом году как никогда важно подавать налоговые декларации в электронном виде с прямым депозитом и не заполнять их в бумажном виде, чтобы избежать задержек с возвратом денег. Если вам нужно быстро получить возврат налогов, не подавайте документы на бумаге - используйте программное обеспечение, доверенного специалиста по налогообложению или программу Free File на сайте IRS.gov. IRS ожидает, что большинство налогоплательщиков, не имеющих проблем с налоговой декларацией, получат возмещение в течение 21 дня с момента подачи электронной декларации, если они выберут прямой депозит.

Выверка авансовых выплат по налоговому зачету за ребенка. Если вы получили авансовые выплаты, вам необходимо подать налоговую декларацию за 2021 год. Вам потребуется сравнить авансовые выплаты по налоговому зачету за ребенка, которые вы получили, с суммой налогового зачета за ребенка, которую вы можете правильно заявить в своей налоговой декларации за 2021 год. Сюда входят люди, которые успешно использовали инструмент недекларантов в 2021 году. В январе 2022 года IRS направит письмо 6419 с указанием общей суммы авансовых выплат налогового зачета, выплачиваемого за ребенка, полученных в 2021 году. Во избежание задержки обработки вам понадобится общая сумма, и вам следует ждать письма 6419 от IRS до подачи документов. Если у вас нет письма или у вас есть вопросы о сумме, которую вы получили, вы можете посмотреть общую сумму авансовой выплаты налогового зачета, выплачиваемого за ребенка, используя свой онлайн-счет IRS. Пожалуйста, внимательно изучите эту информацию. Дополнительную информацию см. в разделе – cверка ваших авансовых выплат по налоговому зачету, выплачиваемому за ребенка, по вашей налоговой декларации за 2021 год.

Заявление на получение стабилизационного льготного кредита (стимулирующая выплата). Лица, которые не имеют права на получение третьей выплаты за экономические последствия или не получили полную сумму, могут иметь право на получение стабилизационного льготного кредита на основании их налоговой информации за 2021 год. Тем, кто имеет на это право, необходимо подать налоговую декларацию за 2021 год, даже если они обычно не подают ее, чтобы претендовать на получение стабилизационного льготного кредита, и им потребуется общая сумма третьей выплаты за экономические последствия, включая любые вспомогательные или дополнительные платежи, чтобы точно подать свою декларацию и избежать задержки обработки, которая может задержать возврат средств. В начале 2022 года Налоговое управление разошлет письмо 6475, предоставляющее общую сумму третьих выплат за экономические последствия, которые получили физические лица. Физические лица также могут получить эту информацию, войдя в свой онлайн счет IRS с помощью существующей учетной записи ID.me или имени пользователя онлайн счета IRS для безопасного доступа к суммам выплат за экономические последствия. Для получения дополнительной информации см. раздел стабилизационный льготный кредит.

IRS обнаружило на миллионы больше ошибок в налоговых декларациях 2020 года, чем в предыдущие годы, включая те, которые требовали специальной обработки сотрудником IRS, чтобы исправить сумму стабилизационного льготного кредита. Вот почему мы подчеркиваем, насколько важно иметь общую сумму третьей выплаты за экономические последствия за налоговый год 2021 и авансовых выплат налогового зачета за ребенка в дополнение к обычным документам о доходах.

Что делать, если ваша налоговая декларация за 2020 год все еще находится в обработке. Люди, чьи налоговые декларации за 2020 год еще не были обработаны, могут подать налоговые декларации за 2021 год. Для всех из этой группы, подающих документы в электронном виде, есть один важный момент: при подаче документов в электронном виде налогоплательщики должны иметь свой скорректированный валовой доход (Adjusted Gross Income, или AGI) из своей последней налоговой декларации. Для тех, кто ждет обработки своей налоговой декларации за 2020 год, убедитесь, что вы указали $0 (ноль долларов) для прошлогоднего AGI в налоговой декларации за 2021 год.

Помните, что пособие по безработице облагается налогом. Миллионы американцев получили пособие по безработице (Английский) в прошлом году, и оно полностью облагается налогом в 2021 году. Закон о плане спасения Америки от 2021 года разрешил исключение из пособия по безработице в размере до $10 200 только на 2020 год. Помните, что в 2022 году, если с выплат по безработице не удерживается федеральный подоходный налог, это может означать необходимость уплаты расчетного налога. Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с Налоговой темой 418, Пособие по безработице, и публикацией 525, Налогооблагаемый и необлагаемый доход (Английский), на сайте IRS.gov.

Добавьте в закладки онлайн-инструменты и ресурсы IRS.gov. Масса налоговой информации и инструментов доступна на сайте IRS.gov круглосуточно, 365 дней в году, поэтому сделайте его своей первой остановкой, чтобы получить ответы на налоговые вопросы (Английский), проверить статус возврата или оплатить налоги. Не нужно ждать или записываться на прием; наши онлайн-инструменты и ресурсы доступны в любое время.

Мы знаем, что нам предстоит еще много работы, и я очень горжусь преданностью наших сотрудников, поскольку эта работа продолжается и начинается новый налоговый сезон.

Поскольку мы продолжаем считать безопасность сотрудников и тех, кого мы обслуживаем, главным приоритетом, мы ожидаем, что по мере приближения к 2022 году мы будем сталкиваться с проблемами, связанными с необходимостью соблюдения социальной дистанции в местах вызова и центрах обработки, а также с наймом и обучением сотрудников для безопасной работы в условиях социальной дистанции и пандемии. Поэтому, чтобы ваша налоговая декларация прошла быстро, воспользуйтесь рекомендациями и информацией, которыми мы поделились, и используйте все доступные вам ресурсы.

От имени сотрудников IRS благодарю вас за подачу документов.

Кен Корбин
Комиссар, Отдел заработной платы и инвестиций и главный специалист по работе с налогоплательщиками