IR-2022-203, 2022년 11월 22일 워싱턴 — 오늘 국세청은 납세자가 2022년 연방 세금 신고서를 더 쉽게 제출할 수 있도록 연말 전에 간단한 조치를 취할 것을 권장했습니다. 약간의 사전 준비, 세금 변경 사항 미리보기 및 편리한 온라인 도구를 통해 납세자는 납세 기간이 다가와도 안심할 수 있습니다. 신고자는 준비하기 웹페이지에서 새로운 사항과 2022년 세금 신고서를 제출할 때 고려해야 할 사항을 확인할 수 있습니다. 또한 세금 기록 관리에 대한 유용한 정보와 온라인 도구 및 리소스 목록을 찾을 수 있습니다. 세금 기록을 모아서 준비하기 신고자가 모든 세금 서류를 모아서 정리해 둔 경우는 정확한 신고서를 제출하고 처리 또는 환급 지연 또는 IRS 서신 수신을 피할 수 있는 최적의 상황입니다. 지금은 납세자가 2022년에 발생한 금융 거래가 과세 대상인지 및 어떻게 신고해야 하는지를 고려하기 좋은 때입니다. IRS는 납세자가 쉽게 접근할 수 있도록 세금 관련 정보를 한 곳에 저장하는 전자 또는 종이 기록 시스템을 개발하도록 장려합니다. 납세자들은 제출된 세금 신고서와 증빙 서류 사본을 적어도 3년 이상 보관해야 합니다. 납세자는 1월 이전에 연말 재무제표를 받을 수 있도록 고용주, 은행 및 기타 지불자가 납세자의 현재 우편 주소와 이메일 주소를 가지고 있는지 확인해야 합니다. 일반적으로 연말 양식은 1월 중순에서 후반에 우편으로 도착하기 시작하거나 온라인에서 사용할 수 있습니다. 납세자는 각 손익계산서를 주의 깊게 검토하여 정확성을 확인하고, 업데이트해야 할 정보를 수정하기 위해 발급자에게 연락해야 합니다. 과세 연도 2022년의 새로운 소식을 받아보세요 연말이 다가와서 세금 원천 징수 추정기를 활용할 시간이 얼마 남지 않았습니다. 이 온라인 도구는 납세자가 급여에서 원천징수할 적절한 세액을 결정하는 데 도움이 되도록 설계되었습니다. 어떤 사람들은 결혼 또는 이혼, 아이가 생겼을 때 또는 부업과 같은 삶의 변화를 겪을 수 있습니다. 다른 납세자는 실업, 자영업, 연금 소득 또는 디지털 자산의 비임금 소득으로 인한 추정세 납부를 고려해야 할 수 있습니다. 2022년 마지막 분기별 납부일은 2023년 1월 17일입니다. 세금 원천 징수 추정기는 임금 근로자가 원천 징수를 조정하거나, 추가 세금 납부를 고려할 필요가 있는지 판단하거나, 새로운 W-4 양식(영어)을 고용주에게 제출하여 신고할 때 예상치 못한 세금 청구서를 피하는 데 도움이 될 수 있습니다. 납세자는 납세 기록을 수집하면서 대부분의 소득이 과세 대상이라는 점을 기억해야 합니다. 여기에는 실업 소득, 환급 이자와 독립형 계약식 일자리 및 디지털 자산으로부터의 소득이 포함됩니다. 납세자는 비정규직, 부업 또는 상품 판매를 포함한 소득을 신고해야 합니다. 2021년 미국인구조계획법은 사업을 하는 사람들을 위해 지불을 처리하는 제삼자 네트워크에 대한 신고 문턱을 낮췄습니다. 2022년 이전에는, 해당 연도의 총거래 건수가 200건을 초과하고 이러한 거래 총액이 $20,000를 초과하는 경우에만 제삼자 결제 네트워크 거래에 대해 양식 1099-K가 발행되었습니다. 이제 $600를 초과하는 단일 거래는 1099-K를 발행하게 할 수 있습니다. 양식 1099-K의 정보 신고 기준액과 소득 요약이 낮을수록 납세자는 수령 금액을 더 쉽게 추적할 수 있습니다. 기억하세요. 친구와 친척으로부터 개인적 선물 또는 개인적 비용에 대한 상환으로 제삼자 결제 애플리케이션을 통해 받은 돈은 과세 대상이 아닙니다. 자신이 벌지 않은 소득이 반영된 1099-K를 받은 사람은 발급자에게 전화해야 합니다. IRS는 이를 시정할 수 없습니다. 자녀 세액 공제(CTC), 근로 소득 공제(EITC) 및 부양가족 세액 공제(EITC)와 같은 공제 금액도 매년 변경됩니다. 납세자는 IRS.gov의 대화형 세무 도우미(영어)를 사용하여 이 크레딧을 청구할 수 있는지 확인할 수 있습니다. 일부 납세자는 올해 확대된 보험료 세액 공제(영어) 적격성을 충족할 수도 있으며, 다른 납세자는 2022년 인플레이션 감축법(영어)을 통해 청정 에너지 차량 세액 공제(영어)를 받을 수 있습니다. 환급액은 2023년에 더 적을 수 있습니다. 2022년에 경제 충격 지원금이 없었기 때문에 납세자는 2023년 세금 환급과 함께 추가 경기 부양 급여를 받지 않습니다. 또한, 공제를 항목화하지 않고 표준 공제를 받는 납세자는 자선 기부금을 공제할 수 없습니다. IRS는 특히 주요 구입품을 구매하거나 청구서를 지불할 때 2022년 연방 세금 환급을 특정 날짜까지 받는 것에 의존하지 않도록 납세자에게 주의를 줍니다. 일부 신고서는 추가 검토가 필요하고 시간이 더 걸릴 수 있습니다. 예를 들어, IRS와 세무 업계의 파트너는 신원 도용을 방지하기 위해 보안 검토를 계속 강화하고 있습니다. 또한 근로 소득 공제(EITC) 또는 추가 자녀 세액 공제(ACTC)를 신청한 사람의 환급금은 2월 중순 이전에 발급되지 않습니다. 이 법에 따라 IRS는 EITC 또는 ACTC와 관련된 부분뿐만 아니라 전체 환급을 보류해야 합니다. 이 법은 IRS에 오류와 사기를 탐지하고 방지할 수 있는 시간을 늘려 납세자가 예정된 환급을 받을 수 있도록 돕습니다. 지난해 세금 신고서 처리 확인 또는 2021년 세금 환급 또는 경기 부양 급여 처리를 기다리는 납세자라면 양해를 부탁드립니다. IRS는 2022년 11월 11일 기준으로 올해 접수된 미처리된 개별 신고 건수를 370만 건으로 집계했습니다. 여기에는 2021년 과세 연도의 세금 신고서 및 늦게 제출된 전년도 신고서가 포함됩니다. 이 중 170만 건의 신고서는 오류 정정 또는 기타 특수 처리가 필요하며, 200만 건의 서면 신고서가 검토 및 처리 대기 중입니다. 또한 90만 건의 미처리 수정 세금 신고서 양식 1040-X가 있습니다. IRS는 이러한 수정된 신고서를 받은 순서대로 처리하고 있으며 이 기간은 현재 20주 이상일 수 있습니다. 납세자는 내 수정 신고서는 어디에 있습니까?에서 이용 가능한 가장 최신 처리 상태를 계속 확인해야 합니다. 만료된 세금 ID 번호 갱신하기 납세자는 2022년 세금 신고서를 제출하기 전에 개인 납세자 식별 번호 (ITIN)가 만료되지 않았는지 확인해야 합니다. 세금 신고서를 제출해야 하는 사람은 지금 양식 W-7, IRS 개인 납세자 식별 번호 신청서를 제출하여 ITIN을 갱신해야 합니다. 내년 세금 신고서를 제출하기 전에 ITIN을 갱신하지 않으면 세금 환급이 지연될 수 있으며 특정 세액 공제를 받을 자격이 없을 수 있습니다. 지금 신청하면 2023년에 환급 및 처리 지연을 막는 것은 물론 서두르지 않고 준비하는 데 도움이 됩니다. IRS.gov에서 다음 도구에 북마크 표시하기 온라인 도구는 사용하기 쉬우며 납세자가 24시간 사용할 수 있습니다. 세금 계좌에 대한 주요 정보와 세금을 납부하는 편리한 방법을 제공합니다. IRS.gov는 접근성 헬프라인을 포함하여 다양한 언어로 정보를 제공하고 장애인을 위한 향상된 서비스를 제공합니다. 접근성 지원이 필요한 납세자는 833-690-0598로 전화할 수 있습니다. 납세자는 정확한 세금 정보를 위해 IRS.gov를 첫 번째 및 주된 자료로 사용해야 합니다. 저희가 도와드리겠습니다 페이지. IRS.gov의 저희가 도와드리겠습니다 페이지에는 광범위한 주제에 대한 정보와 자료에 대한 링크가 있습니다. 온라인 계정. IRS 온라인 계정을 사용하면 납세자가 세금 신고서, 납부 이력, 특정 고지서, 전년도 조정 총소득 및 위임장 정보를 포함한 개인 세금 정보에 안전하게 액세스할 수 있습니다. 신고자는 로그인하여 이름과 주소가 올바른지 확인할 수 있습니다. 주소가 변경된 경우 IRS에 알려야 합니다. 신고자는 세금 신고서 처리가 지연되지 않도록 반드시 사회보장청(영어)에 법적 이름 변경을 통지해야 합니다. IRS 무료 신고. 거의 모든 사람이 IRS.gov/freefile 또는 IRS2Go 앱을 통해 무료로 전자 신고를 할 수 있습니다. IRS.gov를 통해서만 제공되는 IRS 무료 신고 프로그램은 유명 브랜드의 세금 준비 소프트웨어 패키지를 무료로 제공합니다. 이 소프트웨어는 세액 공제, 소득 공제 및 면제를 찾는 신고자를 위한 모든 작업을 수행합니다. 자격 요건을 충족하는 사람들에게 무료로 제공됩니다. 일부 무료 신고 패키지는 주 세금 신고서 작성을 무료로 제공합니다. 세금 준비에 어려움을 겪는 사람은 소득에 관계없이 무료 신고서 작성 양식(영어)을 사용하여 세금 신고서를 온라인 또는 우편으로 제출할 수 있습니다. 세무 전문가를 찾아보세요. IRS.gov의 세무 전문가 선택하기 페이지에는 세무 전문가를 선택하는 데 도움이 되는 다양한 정보가 있습니다. 또한, 자격 증명 및 자격 선택 조건을 갖춘 연방 세금 신고서 대리인 디렉토리(영어)는 납세자가 IRS 인정 전문 자격증을 보유하거나 연례 보고 시즌 프로그램 완료 기록을 보유한 해당 지역의 대리인을 찾는 데 도움이 될 수 있습니다. 대화형 세무 도우미. 대화형 세무 도우미(영어)는 많은 세금 질문에 대한 답변을 제공하는 도구입니다. 소득의 유형이 과세 대상인지와 특정 소득 공제 및 세액 공제를 청구할 자격이 있는지 판단할 수 있습니다. 또한 서류 제출 요건, 납세자 구분 또는 부양가족 청구 자격 결정과 같은 일반적인 질문에 대한 답변을 제공합니다. 내 환급금은 어디있나요? 납세자는 내 환급금은 어디있나요? 도구를 사용하여 환급 상태를 확인할 수 있습니다. 당해 연도 환급 정보는 일반적으로 IRS가 전자 제출 세금 신고서를 받은 후 24시간 이내에 온라인으로 확인할 수 있습니다. 우편으로 발송된 후 서면 신고서 상태가 나타나기까지 최대 4주가 걸릴 수 있습니다. 내 환급금은 어디있나요? 도구는 24시간마다 한 번 업데이트되며, 보통 밤에 업데이트되므로 하루에 한 번만 확인하면 됩니다. 자원봉사자 소득세 신고 지원. 자원봉사자 소득세 신고 지원(VITA) 및 고령자를 위한 세무 상담(TCE) 프로그램은 자격을 갖춘 개인에게 무료 기본 세금 신고서 준비를 제공합니다. 계좌 입금으로 빠르게 환급 받기 납세자는 전자적으로 신고할 준비를 하고 세금 환급을 위해 계좌 입금을 선택해야 합니다. 전자 신고와 계좌 입금은 가장 빠르고 안전한 신고 및 환급 방법입니다. 서면 신고서를 제출할 때도 계좌 입금 환급을 선택하면 시간을 절약할 수 있습니다. FDIC 웹사이트(영어)는 은행 계좌가 없는 사람들을 위해 온라인으로 계좌를 개설하는 데 도움이 되는 정보를 제공합니다. 납세자는 간행물 5349, 모든 사람을 위한 세금 준비(영어) PDF를 다운로드하여 제출 준비에 도움을 받을 수 있는 자세한 정보를 확인할 수 있습니다.
