이 시리즈에서 다룰 내용: 세금 신고 방법: 단계별 안내 제출 필요 여부 확인 문서 수집 세액공제 및 공제받기 신고서 제출하기 환급받기 제때 세금 납부하기 내년 세금 신고 준비하기 운영 방식 세금 신고서를 제출할 때 세액공제 및 공제를 신청하여 세금을 줄일 수 있습니다. 자격이 되는 모든 세액공제 및 소득공제 혜택을 받으십시오. 적격한 부양가족이 있는 경우, 특정 세액공제 및 공제에 해당될 수 있습니다. 세액공제 청구 세액공제는 납부할 세금에서 차감하는 금액입니다. 이는 납부할 세금을 줄이거나 환급액을 늘릴 수 있습니다. 일부 세액공제는 환급이 가능하며 납부할 세금이 없더라도 돈을 돌려받을 수 있습니다. 세액공제를 신청하려면 세금 신고 소프트웨어에서 질문에 답하십시오. 서면 신고서를 제출하는 경우 양식을 작성하여 첨부해야 합니다. 청구할 수 있는 세액공제는 다음과 같습니다: 특정 소득 수준 미만인 경우 근로 소득 세액공제를 받을 자격이 있는지 확인하십시오. 이는 환급 가능한 세액공제이므로 납부한 세금보다 더 많은 금액을 돌려받을 수 있습니다. 자격이 있는 경우, 일반적으로 세금 신고를 하지 않거나 신고할 필요가 없는 경우에도 청구할 수 있습니다. 부모 또는 보호자인 경우 다음에 해당하는 경우 세액공제를 찾아보십시오: 자녀 또는 기타 부양가족이 있음 자녀를 입양함 보육 또는 부양가족 탁아 비용을 지불함(영어) 고등 교육 비용을 지불하는 경우 교육 세액공제를 받을 자격이 있는지 확인하기(영어) 퇴직적금에 돈을 넣은 경우 예금인 세액공제 (saver’s credit)를 받을 자격이 있는지 확인하기 친환경 차량 또는 친환경 주택 에너지에 투자하는 경우 다음에 해당하는 경우 세액공제를 찾아보십시오: 친환경 (전기 또는 하이브리드) 차량을 구매함(영어) 주택 에너지 개보수를 진행함 의료보험 거래소에서 보험에 가입하는 경우 보험료 세액공제에 대한 자격이 있는지 확인하기(영어). 양식 8962 누락의 이유로 접수 거부된 전자 제출된 신고서 정정(영어)하는 방법에 대해 알아보십시오. 다른 개인 세액공제에 적격한 경우 다음과 같은 흔치 않은 세액공제 찾아보기: 해외에서 납부한 세금(영어) 과다 납부한 사회보장세 또는 RRTA 세금 이전 연도에 납부한 대체 최저세(영어) 미분배 자본 이득에 대한 세금 납부(영어) 공제 받기 공제는 세금 신고 시 소득에서 차감하여 세금을 내지 않는 금액을 말합니다. 소득 공제는 소득을 낮춰서 세금을 줄여 줍니다. 공제하려는 비용이나 손실을 입증할 수 있는 서류가 필요합니다. 세금 소프트웨어가 공제액을 계산하여 올바른 양식에 입력해 줄 것입니다. 서면 신고서를 제출하는 경우, 공제액은 양식 1040에 기재되며 추가 양식이 필요할 수 있습니다. 표준 공제 vs 항목별 공제 대부분의 사람들은 납세자 구분(영어)에 따라 소득에서 일정 금액을 공제하는 표준 공제를 받습니다. 공제 가능한 비용 및 손실이 표준 공제액보다 많은 경우, 소득에서 하나씩 공제(항목별 공제)하여 돈을 절약할 수 있습니다. 세금 소프트웨어가 비용과 손실을 분석하여 가장 낮은 세금을 낼 수 있는 옵션을 보여 줍니다. 비거주자 및 부분 연도 신고자를 포함한 일부 사람들은 표준 공제를 받을 수 없습니다. 표준 공제 액수 2023년 표준 공제액: 미혼 또는 부부 개별 신고자: $13,850 부부 공동 신고 또는 적격 생존 배우자: $27,700 세대주: $20,800 다음에 해당하는 경우 표준 공제액을 찾아보십시오: 65세 이상 또는 시각 장애인(영어) 다른 사람의 세금 신고서에 기재된 부양 가족(영어) 부부가 개별 신고를 하는 경우, 배우자가 항목별 공제를 한다면 귀하는 표준 공제를 받을 수 없습니다. 두 사람이 동일한 방법을 선택해야 합니다. 공제 가능한 비용 표준 공제 또는 항목별 공제 중 선택에 관계없이 공제할 수 있는 비용: 위자료 업무용 차량 사용 업무용 주택 사용 IRA에 임금한 금액(영어) 건강 저축 계좌에 입금한 금액(영어) 저축 중도 인출에 대한 위약금(영어) 학자금 대출 이자 교사 비용(영어) 일부 군인, 공무원, 자영업자 및 장애인: 업무 관련 교육비용 군인: 이사 비용(영어) 항목별로 분류하는 경우 공제할 수 있는 비용: 악성 부채 주택에 대한 부채 취소(영어) 자본 손실 자선 단체에 기부 주택 판매로 인한 수익(영어) 도박 손실(영어) 주택 담보 대출 이자(영어) 소득, 판매, 부동산 및 개인 재산세 재해 및 도난(영어)으로 인한 손실 조정총소득(영어)의 7.5%를 초과하는 의료 및 치과 비용 기타 항목별 공제(영어) 기회 특구 투자(영어) 항목별 공제 및 표준 공제에 관한 질문에 대한 답변 얻기(영어) 문서 수집 신고서 제출하기